Roth IRA vs 401(k): ¿Cuál es la diferencia?

Una forma de aumentar sus ahorros para la jubilación es utilizar una cuenta de jubilación con ventajas fiscales. Se trata de cuentas para las que el gobierno ofrece disposiciones especiales en un esfuerzo por animar a la gente a acumular ahorros.

Una Roth IRA tiene sentido para alguien a quien no le importa pagar impuestos ahora para evitar pagarlos en los retiros más adelante. Por el contrario, un 401(k) tradicional tiene sentido para quienes buscan una deducción de impuestos hoy y están dispuestos a pagar impuestos sobre las distribuciones. También es una opción importante si su empleador ofrece contribuciones equivalentes.

Es posible tener ambos tipos de cuentas para gestionar su situación fiscal durante la jubilación. Echemos un vistazo a cómo funciona cada uno para que tenga una mejor idea de lo que podría funcionar para usted.

Examinando las diferencias entre una Roth IRA y un 401(k)

Primero, es importante comprender las diferencias entre estas dos categorías de cuentas con ventajas fiscales. Estas son las cuestiones que debe considerar.

Tratamiento fiscal

Un 401(k) tradicional ofrece hoy un beneficio fiscal. Usted hace contribuciones, y esas contribuciones luego se deducen de su ingreso imponible en el año en que las realiza, lo que reduce su factura de impuestos. En su cuenta, sus inversiones crecen con impuestos diferidos, lo que significa que eventualmente tendrá que pagar impuestos sobre el dinero que retira de su cuenta.

Con una Roth IRA, usted realiza contribuciones utilizando dólares después de impuestos, por lo que hoy no verá una factura de impuestos más baja. Al igual que con un 401(k), sus inversiones crecen libres de impuestos. Pero cuando realice distribuciones más adelante, no pagará impuestos sobre el dinero de su cuenta Roth IRA. Eso significa que, a diferencia de un 401(k), todas las ganancias de su Roth llegan libres de impuestos al momento de la jubilación.

Quizás tengas una tercera opción. Algunos empleadores ofrecen una opción Roth 401(k) designada. Esto combina elementos de ambas categorías: al igual que con una IRA, usted contribuye con dólares después de impuestos y no obtiene ninguna deducción de impuestos en el año en que contribuye. Sin embargo, la cantidad que puede aportar es la misma que para un 401(k) tradicional. Y eso hace una gran diferencia.

Límites de contribución

Los límites de contribución para un 401(k) son mucho más altos que los de las contribuciones a Roth IRA. En 2023, puede contribuir hasta $22,500 a un 401(k). Compare eso con solo $6,500 en una cuenta IRA Roth. Para las personas mayores de 50 años, es posible hacer contribuciones adicionales de hasta $7,500 a un 401(k) y $1,000 a una Roth IRA.

Además, existen limitaciones de ingresos en una cuenta IRA Roth. Una vez que alcance un cierto umbral de ingresos según su estado civil para efectos de la declaración, ya no podrá contribuir directamente a uno. En cambio, si desea hacer contribuciones, debe utilizar una Roth “de puerta trasera”, que implica contribuir a una IRA tradicional y transferir el dinero. Tenga en cuenta las consecuencias fiscales (y las complicadas normas fiscales, como la regla de prorrateo) que implica el uso de este método.

Reglas de retiro anticipado

Es posible retirar dinero anticipadamente de un 401(k) tradicional para fines limitados o mediante el uso de varias reglas (como la regla de los 55, que le permite recibir distribuciones sin multas si deja su trabajo a los 55 años o más). Sin embargo, en su mayor parte es probable que reciba una multa si realiza distribuciones antes de los 59 años y medio. También pagará impuestos sobre el monto que retire.

Con una Roth IRA es posible retirar sus contribuciones sin multas ni impuestos en cualquier momento. Sin embargo, existe una multa por retirar cualquier ganancia de inversión sobre esas contribuciones antes de los 59 años y medio. Existen algunas excepciones para retiros anticipados, incluso para ganancias, pero es importante consultar con un profesional financiero o de impuestos para comprender las consecuencias.

Distribuciones mínimas requeridas (RMD)

Su 401(k) viene con distribuciones mínimas requeridas (RMD) una vez que alcanza 72—73 si alcanzó 73 después del 31 de diciembre de 2022. Debe retirar una cierta cantidad de su cuenta en ese momento según el tamaño de la cuenta. y tu edad. Si no acepta los RMD, está sujeto a sanciones. Con una IRA tradicional, usted debe impuestos sobre sus RMD; con un Roth designado, no lo hace (pero pierde el crecimiento libre de impuestos que obtiene dentro de la cuenta).

La Roth IRA no tiene ningún requisito de RMD durante la vida del propietario, aunque los herederos están sujetos a uno para 2023.

401(k) frente a Roth IRA: pros y contras

Dependiendo de sus objetivos, una cuenta podría funcionar mejor para usted. Una Roth IRA ofrece un crecimiento de la inversión libre de impuestos y sin RMD, pero existen límites mayores en las contribuciones y hoy no obtienes un beneficio fiscal. Un 401(k) tradicional ofrece la oportunidad de ahorrar más y obtener un beneficio fiscal hoy, pero deberás impuestos más adelante, cuando retires el dinero, y deberás aceptar RMD. Un Roth 401(k) designado no ofrece beneficios fiscales en la actualidad, pero todos sus retiros estarán libres de impuestos, incluidos los RMD.

Este cuadro puede ayudarle a comparar las características de los Roth 401(k) tradicionales y designados frente a una Roth IRA.

¿Cuándo es un 401(k) una mejor opción de ahorro para la jubilación?

Un plan 401(k) tradicional funciona bien si desea obtener un beneficio fiscal hoy y planea reservar más para el futuro. El límite de contribución más alto, más la posibilidad de que el empleador lo iguale, pueden ayudarlo a acumular ahorros más rápido. Tampoco hay límites de ingresos para contribuir a un 401(k) como los hay para una cuenta IRA Roth.

Sin embargo, también es necesario dedicarse a la planificación fiscal para más adelante. La esperanza es que tenga impuestos más bajos durante la jubilación, para que sus retiros no le cuesten más. Y a diferencia de una Roth IRA, pagará impuestos tanto sobre sus contribuciones originales como sobre todas las ganancias que acumularon mientras estaban en su cuenta.

Un Roth 401(k) designado ofrece las contribuciones más altas de un 401(k) tradicional con los retiros libres de impuestos de una Roth IRA y no tiene límites de ingresos. Sin embargo, no obtienes una deducción de impuestos cuando realizas tus contribuciones.

¿Cuándo es una Roth IRA una mejor opción de ahorro para la jubilación?

Si desea diversificar su situación fiscal durante la jubilación, una Roth IRA puede tener sentido. Para aquellos que recién están comenzando y no esperan pagar muchos impuestos hoy, puede ser un buen vehículo. Es posible pagar impuestos sobre el dinero a una tasa más baja y luego aprovechar el crecimiento libre de impuestos.

Y como puede retirar sus contribuciones (no sus ganancias) en cualquier momento sin penalización, una Roth puede ser una forma menos desalentadora de ahorrar dinero. No es la mejor opción porque pierde ahorros futuros, pero en caso de emergencia tiene fácil acceso a las contribuciones Roth.

Es más, sin RMD es posible dejar que la IRA Roth crezca durante el tiempo que desee. Incluso puedes dejárselo a alguien en tu testamento.

Otras opciones de inversión para la jubilación

No tiene que depender de ningún tipo de 401(k) ni de una Roth IRA. Hay otras formas de invertir para su futuro.

IRA tradicional

Puede contribuir a una IRA tradicional si no califica para la IRA Roth. Recibirá una deducción de impuestos por sus contribuciones y éstas crecerán libres de impuestos mientras estén en la cuenta. Sin embargo, debe pagar impuestos cuando retira al jubilarse. Además, estará sujeto a multas por retiro anticipado de sus contribuciones.

Otra versión de la IRA tradicional es la SEP IRA, que está dirigida a propietarios de empresas. Si trabaja por cuenta propia, puede aprovechar un límite de contribución más alto con una cuenta IRA SEP. Por ejemplo, puedes contribuir hasta $66,000 en 2023.

Cuenta de ahorros para la salud (HSA)

Si califica para una cuenta de ahorros para la salud (HSA), podrá reservar dinero para gastos médicos actuales y futuros. Puede invertir una parte de su cuenta, que se acumula año tras año. Las contribuciones a una HSA son deducibles de impuestos y el dinero está libre de impuestos cuando lo retira para gastos calificados. Es posible que pueda utilizar la HSA como una cuenta de atención médica durante la jubilación. Sin embargo, para ser elegible para abrir esta cuenta, debe tener un plan de salud con deducible alto (HDHP), que puede no satisfacer sus necesidades de seguro médico.

Cuenta de inversión sujeta a impuestos

No se olvide de una cuenta de inversión “normal” sujeta a impuestos. No tiene que preocuparse por los límites de contribución o los retiros anticipados con una de estas cuentas. Esta puede ser una forma de complementar sus planes de jubilación anticipada. Sólo tenga en cuenta los impuestos a las ganancias de capital que vienen con las ganancias de las inversiones.

Sello de tiempo: considere un plan con una combinación de cuentas

Hay varias cuentas diferentes que puede utilizar para aumentar su patrimonio para la jubilación. No existe una única respuesta correcta y es posible utilizar una combinación de cuentas para administrar mejor sus impuestos en el futuro. Crea un plan que incluya diferentes cuentas diseñadas para ayudarte a alcanzar tus objetivos.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿A qué edad tiene sentido una Roth IRA?

Si bien una cuenta IRA Roth puede tener sentido a cualquier edad, algunos expertos sugieren que podría ser mejor para los trabajadores más jóvenes al principio de sus carreras. En este punto, los impuestos son generalmente más bajos, por lo que podría tener sentido contribuir a una cuenta IRA Roth y aprovechar los retiros libres de impuestos más adelante. Es más, los trabajadores más jóvenes tienen más probabilidades de tener ingresos más bajos y calificar para contribuir a una cuenta IRA Roth.

¿Puedo solicitar un préstamo de mi Roth IRA?

Generalmente no se pueden tomar préstamos de una Roth IRA. Sin embargo, existen ciertas circunstancias bajo las cuales puede realizar retiros anticipados sin penalización, incluido el hecho de que puede retirar sus contribuciones (no sus ganancias) en cualquier momento. También puede eliminar temporalmente dinero de su Roth IRA y luego transferirlo nuevamente a su cuenta dentro de los 60 días para evitar que se considere un retiro anticipado o por dificultades económicas.

¿Cuál es una aportación típica de una empresa para un 401(k)?

No es raro ver a las empresas igualar 50 centavos por dólar, hasta el 6% de sus ingresos. Sin embargo, según un análisis de Fidelity de 2019, la aportación promedio al plan 401(k) ronda el 4,7% de los ingresos.