¿Qué es una IRA Roth de custodia?

Cuanto antes empiece a ahorrar su hijo, más tiempo tendrá su dinero para beneficiarse del interés compuesto. Una cuenta de jubilación individual (IRA) Roth de custodia con ventajas fiscales es una excelente manera de ayudar a impulsar los ahorros para la jubilación de su hijo, y su hijo puede hacerlo si ha obtenido ingresos. Nuestra guía sobre cuentas IRA Roth con custodia lo ayudará a determinar si esta opción es adecuada para su familia.

¿Qué es una IRA Roth de custodia?

Una Roth IRA de custodia es una cuenta de jubilación con ventajas impositivas que es controlada y financiada por un custodio adulto en nombre de un niño hasta que el menor alcanza cierta edad, generalmente la mayoría de edad (18, 19 o 21 años), pero a veces como hasta 25, dependiendo del estado.

Una cuenta Roth IRA ofrece el beneficio de crecimiento libre de impuestos y retiros libres de impuestos cuando se cumplen ciertas reglas durante la jubilación. Debido a que los impuestos se pagan antes de depositar fondos en la cuenta, las contribuciones se pueden retirar libres de impuestos en cualquier momento y por cualquier motivo.

¿Cómo funciona una IRA Roth de custodia?

Un adulto (el custodio) abre una IRA Roth con custodia en nombre de un niño. El custodio controla la cuenta, incluidas todas las decisiones sobre contribuciones, inversiones y distribuciones, y recibirá todos los documentos fiscales y estados de cuenta hasta que el niño alcance la mayoría de edad.

El niño es el propietario beneficiario de la cuenta y los fondos distribuidos desde la cuenta solo se pueden utilizar para su beneficio. Al alcanzar la edad designada, el niño asume el control de la cuenta y funcionará como una cuenta IRA Roth normal.

Otros tipos de cuentas de custodia

Si busca las mejores cuentas de custodia para menores, es importante comprender las diferencias entre las distintas opciones. Otros dos tipos de cuentas de custodia para menores incluyen:

• IRA tradicionales de custodia.
• Cuentas de la Ley de Transferencia Uniforme a Menores (UTMA).

IRA tradicional de custodia

Una IRA tradicional con custodia funciona de la misma manera que una IRA Roth con custodia: el custodio adulto controla la cuenta hasta que el niño alcanza la mayoría de edad. La diferencia está en la mecánica. Una IRA tradicional permite que los ingresos antes de impuestos crezcan con impuestos diferidos, como ocurre con un 401(k).

Básicamente, obtiene una deducción de sus contribuciones y no tiene que pagar impuestos durante el período impositivo actual. Sin embargo, en el futuro los retiros estarán sujetos a impuestos. También están sujetos a una multa por retiro anticipado del 10 % si los fondos se retiran antes de los 59 años y medio, a menos que se aplique una excepción.

Cuenta de la Ley de Transferencia Uniforme a Menores (UTMA)

La Ley Uniforme de Transferencia a Menores (UTMA) ahora es ley en los 50 estados y establece la cuenta UTMA. Esta cuenta permite a un adulto transferir activos a un menor sin crear un fideicomiso formal. Los activos de la cuenta sólo pueden utilizarse en beneficio del niño y están controlados por un custodio hasta que el menor alcance la mayoría de edad.

UTMA reemplaza una ley anterior, la Ley Uniforme de Obsequios a Menores (UGMA), que establecía cuentas UGMA, solo permitía obsequios de personas vivas y restringía las inversiones a activos financieros, como efectivo, acciones, bonos y fondos mutuos. Una cuenta UTMA también puede contener activos reales, también conocidos como “activos tangibles”, como bienes raíces, objetos de colección, bienes y maquinaria. También permite que la donación se realice a través de una herencia.

Las mejores cuentas IRA Roth de custodia

Estas son algunas de las mejores cuentas Roth IRA de custodia disponibles en la actualidad:

Lo mejor para contribuciones equivalentes: Robinhood

‌Robinhood Retirement ofrece una contribución equivalente adicional del 1% sobre sus contribuciones de custodia Roth IRA. Esto aumenta hasta un 3% si participa en su membresía Robinhood Gold. Actualmente, la compañía está ejecutando una promoción hasta el 30 de abril de 2024 en transferencias IRA y reinversiones 401 (k), que también reciben una igualación del 3% si tiene una suscripción Gold.

La contrapartida es una característica común en las cuentas de jubilación del lugar de trabajo, pero es una novedad para las IRA Roth. Cada dólar extra en Roth IRA es valioso porque su hijo puede beneficiarse de un crecimiento libre de impuestos y de un interés compuesto.

‌Robinhood no cobra tarifas de gestión por su cuenta básica. Una suscripción Gold cuesta $5 mensuales o $50 anuales (después de una prueba gratuita de 30 días). Debes invertir un mínimo de $20 en tu cartera recomendada.

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Lo mejor para inversores que hacen sus propios proyectos: Empoderar

‌La Roth IRA de custodia de Empower no tiene un saldo mínimo de apertura ni tarifas de apertura o mantenimiento de cuenta. Puede realizar un seguimiento de su progreso financiero con las herramientas y recursos en línea de Empower. Con su IRA premium, también recibe acceso a orientación profesional de un asesor financiero, todo sin cargos de instalación, administrativos o de cierre de cuenta.

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Lo mejor para los clientes actuales de Chase: JP Morgan

‌La Roth IRA de custodia de JP Morgan no tiene un saldo mínimo de apertura y no hay tarifas de apertura o mantenimiento de cuenta. Hay una tarifa de cierre de cuenta de $75 si cancela la cuenta IRA Roth. JP Morgan es ideal para los clientes existentes de Chase porque la aplicación Chase Mobile combina todas sus cuentas financieras y de inversión en una sola ubicación.

‌JP Morgan actualmente está ejecutando una promoción en la que puede obtener un bono en efectivo de hasta $ 700 cuando abre una cuenta IRA Roth antes del 19 de julio de 2024. Los montos de bono en efectivo por depósito inicial son:

• $50 por $5,000 a $24,999.
• $150 por $25,000 a $99,999.
• $325 por $100,000 a $249,999.
• $700 por $250,000 o más.

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Lo mejor para inversores principiantes: Charles Schwab

La Roth IRA de custodia de Charles Schwab no tiene un saldo mínimo de apertura y no hay tarifas de apertura o mantenimiento de cuenta. La empresa cuenta con recursos de educación y formación para nuevos inversores y su departamento de atención al cliente es de primer nivel.

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Cómo abrir una IRA Roth de custodia

Deberá seguir los siguientes pasos para abrir una IRA Roth de custodia.

Elija un corredor

La decisión más importante que deberá tomar al abrir una Roth IRA de custodia es elegir un corredor. Cada uno tiene ventajas e inconvenientes en forma de incentivos promocionales, contribuciones equivalentes, asesoramiento y asistencia financiera y posibles tarifas de mantenimiento continuas. Es importante elegir uno que tenga el conjunto de criterios que usted considere más importantes.

Abra y deposite fondos en su cuenta

Cuando abre una cuenta IRA Roth con custodia para un niño, usted se convierte en el custodio y el niño pasa a ser el propietario beneficiario de la cuenta. Antes de poder depositar fondos en la cuenta, necesitará información de identificación sobre usted y su hijo, como un número de Seguro Social u otro Número de Identificación del Contribuyente (TIN). Aunque es raro, algunos brokers tienen una inversión mínima para abrir una cuenta.

invertir los fondos

Una Roth IRA de custodia puede invertir en acciones, bonos, fondos mutuos, efectivo, materias primas y otros activos. Como un niño está lejos de la edad de jubilación, es el momento perfecto para aprovechar las inversiones de capital que ofrecen más potencial de crecimiento a largo plazo.

Hacer contribuciones periódicas

No descuides la cuenta una vez que la abras. Asegúrese de realizar contribuciones periódicas hasta el límite anual. Esto maximizará los ahorros con ventajas fiscales de su hijo.

Reglas y límites para las IRA Roth de custodia

Las reglas de contribución y distribución para una Roth IRA de custodia son las mismas que las de una Roth IRA normal.

Límite en el monto de la contribución

Para 2024, las cuentas IRA Roth con custodia están limitadas a $7,000 o el ingreso del trabajo del niño durante el año. Si su hijo gana $4,000 en el año, la contribución máxima que puede hacer es $4,000. Si su hijo gana $10,000 en el año, la contribución máxima que puede hacer es de $7,000.

Según el Servicio de Impuestos Internos (IRS), el ingreso del trabajo es cualquier ingreso sujeto a impuestos que el niño haya recibido de un empleador o a través de un trabajo de economía informal, como cuidar niños, conducir entregas o cortar el césped.

Reglas de distribución

Al igual que con una Roth IRA normal, una cuenta de custodia le permite retirar fondos aportados en cualquier momento, por cualquier motivo, sin impuestos ni multas. Los retiros de montos más allá de los fondos aportados (es decir, las ganancias de sus contribuciones) están sujetos a impuestos a menos que cumplan con las reglas para distribuciones calificadas.

Las ganancias se pueden retirar libres de impuestos y multas si la Roth IRA ha estado abierta durante al menos cinco años y el propietario de la cuenta tiene al menos 59½ años. La penalización por retiro anticipado es del 10%, pero existen algunas excepciones. Por ejemplo, se pueden retirar hasta $10,000 para comprar una primera vivienda.

¿Quién califica para una Roth IRA de custodia?

Para calificar para una Roth IRA de custodia, su hijo debe tener ingresos del trabajo según lo define el IRS, así como un número de Seguro Social o un TIN.

Sello de tiempo: una cuenta Roth IRA con custodia puede darle a su hijo una ventaja en los ahorros para la jubilación

Una Roth IRA con custodia es una excelente manera de preparar a su hijo para la jubilación lo antes posible. Cuanto más ahorre, más interés compuesto podrá aprovechar.

Por supuesto, puede resultar difícil convencer a los adolescentes de que abandonen el dinero que tanto les costó ganar por algo tan efímero como una ganancia a largo plazo. Aún así, siempre que su hijo tenga ingresos, la fuente de las contribuciones no importa. Usted u otro adulto podrían contribuir hasta el límite como recompensa por el arduo trabajo de su hijo.

Otra opción es igualar las contribuciones de su hijo a la Roth IRA de custodia hasta el límite. Por ejemplo, si su hijo gana $5,000 en el año y contribuye $2,500 a la IRA Roth de custodia, usted podría igualar los $2,500 para maximizar los $5,000 en contribuciones Roth IRA permitidas para el año.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Se puede abrir una Roth IRA en una cuenta de custodia?

Puede abrir una Roth IRA de custodia para un niño con ingresos del trabajo. El niño también necesitará un número de Seguro Social o un TIN. Cuanto antes empiece a ahorrar, más tiempo tendrá para crecer libre de impuestos gracias al interés compuesto.

¿Cuánto puede contribuir un padre a una IRA Roth con custodia?

En 2024, el máximo que puede contribuir a una Roth IRA de custodia es $7,000 o el ingreso del trabajo del niño, lo que sea menor.

¿Qué sucede con la cuenta IRA Roth de un menor cuando cumple 18 años?

Depende del estado en el que vivan. Una vez que un menor alcanza la mayoría de edad (18, 19 o 21 años, según el estado), los activos de la Roth IRA de custodia se transferirán a su propio nombre. (Algunos estados permiten que un custodio especifique una edad más allá de la mayoría de edad, hasta 25 años). La cuenta funcionará entonces como una cuenta IRA Roth normal y el adulto joven la controlará por completo.

¿A cuánto asciende la tarifa de custodia de una cuenta IRA Roth?

A veces se cobran tarifas de mantenimiento de cuenta, o “tarifas de custodia”, para administrar la Roth IRA. No todos los proveedores lo hacen, pero, si hay una tarifa, normalmente oscila entre $ 25 y $ 50 por año.