¿Qué es un Plan 529?

La educación superior es notoriamente cara y se espera que los costos aumenten. Por esta razón, reservar efectivo para gastos universitarios lo antes posible (y en el vehículo de inversión adecuado para que pueda crecer hasta donde lo necesita) le evitará tener que conseguir el dinero más adelante. También puede evitar (o minimizar) la necesidad de que su hijo solicite préstamos estudiantiles.

Una forma con ventajas fiscales de lograr sus objetivos es abrir un plan 529. Y si desea utilizar el dinero 529 para la matrícula de la escuela primaria y secundaria, también puede hacerlo. Esto es lo que necesita saber sobre estos planes de ahorro para educación patrocinados por el estado.

¿Cuál es el costo promedio de la universidad?

Los colegios y universidades públicos están subsidiados por el estado y tienden a ser considerablemente menos costosos que las instituciones privadas que se financian mediante matrículas y donaciones.

Por ejemplo, aquí se muestra el costo promedio anual más reciente de matrícula, tarifas y alojamiento y comida en dormitorios para estudiantes de tiempo completo en instituciones postsecundarias que otorgan títulos:

Fuente: Centro Nacional de Estadísticas Educativas, año escolar 2021-2022.

Más allá de estos, la educación superior implica otros gastos, como libros y materiales, actividades extracurriculares y transporte. Todo suma y puede ser más de lo que anticipas cuando solo te concentras en lo básico.

¿Cómo funciona un plan 529?

Observar todos los gastos involucrados puede hacer que te preocupes de que no podrás pagar la universidad en absoluto. Sin embargo, puede reducir considerablemente el costo, si no pagar todo, con un plan 529. Estos programas patrocinados por el estado le permiten ahorrar para los costos de educación superior con retiros y crecimiento de inversiones libres de impuestos.

Los fondos deben usarse para gastos educativos calificados, como matrícula K-12 (hasta $10,000 por año) y matrícula y tarifas de educación superior. Para la universidad, el dinero también se puede utilizar para alojamiento y comida, libros y útiles, computadoras y software, acceso a Internet y equipos para necesidades especiales. También se puede utilizar para ayudar a pagar préstamos estudiantiles, con un límite de por vida de $10,000.

Todos los estados de Estados Unidos ofrecen un plan 529 y cada uno tiene su propio conjunto de tarifas y opciones de inversión.

En general, las personas abren una cuenta 529 patrocinada por su estado de residencia porque muchas ofrecen una deducción del impuesto estatal sobre la renta o un crédito fiscal sobre las contribuciones. Sin embargo, si vive en Arizona, Arkansas, Kansas, Maine, Minnesota, Missouri, Montana, Ohio y Pensilvania, puede disfrutar de una exención de impuestos estatales sobre la renta sobre el dinero que aporta, sin importar el plan estatal que elija.

Para identificar el mejor plan 529 para usted, considere utilizar una plataforma como Backer. Esto le permite conectar su información al sistema y recibir recomendaciones basadas en sus necesidades, ubicación y circunstancias.

Plan 529: pros y contras

Ventajas de los planes 529

Beneficios fiscales

Una de las principales ventajas de un plan 529 es que reduce su obligación tributaria. Sus inversiones crecerán libres de impuestos y, cuando retire los fondos para gastos educativos calificados, no tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias. Dependiendo del plan estatal, también puede disfrutar de deducciones o créditos fiscales y, a veces, de incentivos adicionales. También existen beneficios en el impuesto sobre el patrimonio, porque los fondos de un plan 529 se consideran fuera de su patrimonio. Contribuir dinero a un beneficiario a través de un plan 529 también puede ayudarlo a evitar las obligaciones del impuesto sobre donaciones.

Fácil de abrir y mantener

Cuando identifique el plan que desea, completará la solicitud. Esto incluye seleccionar sus opciones de inversión entre las que están disponibles a través del plan. A menudo no existe un depósito mínimo específico para abrir o contribuir a la cuenta, aunque si elige el plan de inversión automático, puede haber ciertos mínimos mensuales o trimestrales. Después de eso, esté atento al desempeño de sus inversiones y realice cambios si no está satisfecho con los resultados.

Opción de matrícula K-12

Aunque los planes 529 se utilizan normalmente para gastos universitarios, en muchos estados hasta $10,000 por año para la matrícula de una escuela primaria o secundaria privada. Si las escuelas públicas de su zona no son lo que usted desea, esta característica puede resultar muy atractiva.

Umbral de contribución alto

No hay límites de contribución anual para un plan 529, por lo que puede contribuir tanto como desee hasta alcanzar el monto de contribución total del estado. Los umbrales de por vida varían, pero suelen estar en el rango de 500.000 dólares. Sin embargo, tenga en cuenta que las contribuciones al plan 529 se consideran donaciones completadas a efectos de impuestos federales. En 2024, la donación anual permitida a un individuo es de 18.000 dólares por donante, 1.000 dólares más que el año pasado.

Opción de transferencia a Roth IRA

Entonces, ¿qué sucede si le sobra dinero después de pagar todos esos gastos educativos o si el beneficiario nunca va a la universidad? Siempre que la cuenta haya estado a nombre de esa persona durante al menos 15 años, puede transferir los fondos restantes a la Roth IRA de ese beneficiario. A partir de 2024, puede transferir hasta un límite de por vida de $35 000, libre de impuestos y multas.

Desventajas de los planes 529

Tarifas del plan

Hay una variedad de tarifas asociadas con los planes 529. Cada plan estatal tiene su propia estructura de tarifas, así que revísela detenidamente para saber cuánto puede costar. Por ejemplo, puede haber tarifas de inscripción y mantenimiento de cuenta, y la mayoría de los planes cobran por los activos bajo administración. Por ejemplo, si tiene $150,000 en la cuenta y el índice de gastos es 0,2%, se le cobrarán $300 por ese año. Si utiliza un corredor para tomar decisiones, prepárese para una tarifa de venta de unos pocos puntos porcentuales de la inversión. Algunas opciones dentro del plan 529 de cada estado son más caras, dependiendo de la gestión de la inversión.

Posibles sanciones

Si retira los fondos del plan para gastos no calificados, ese dinero estará sujeto a una multa del 10 % sobre las ganancias, multas estatales por retiros no calificados y se evaluarán impuestos federales sobre la renta sobre las ganancias de la inversión.

Requisito de gastos de educación

Aunque los planes 529 se crean específicamente para los costos de educación, esta característica puede parecer restrictiva. Es posible que su hijo no vaya a la universidad, por lo que tendrá que tomar una decisión sobre cómo utilizar el dinero para gastos calificados.

Opciones de inversión limitadas

Con cualquier plan 529 puede invertir en fondos de acciones y bonos y mantener su efectivo seguro en cuentas del mercado monetario. La mayoría de los estados ofrecen fondos mutuos con fecha objetivo en los que se administran las inversiones para que usted tenga suficiente dinero para alcanzar sus objetivos. Sin embargo, no todos los estados ofrecerán las opciones de inversión que desee.

Puede afectar la ayuda financiera

En la mayoría de los casos, los planes 529 no afectarán la cantidad que el beneficiario recibe en ayuda federal. Pero si esa persona debe la cuenta, se considera un activo en la Solicitud Gratuita de Ayuda Federal para Estudiantes (FAFSA). En caso de que el beneficiario sea considerado un estudiante independiente y no tenga dependientes además de su cónyuge, los fondos en la cuenta 529 pueden reducir su elegibilidad para recibir ayuda financiera hasta en un 20%.

Tipos de planes 529

Hay dos tipos de planes 529:

Plan de matrícula prepago

Adquirirá futuros créditos de educación superior a los precios actuales, para un colegio o universidad participante. Puede ayudarle a evitar quedarse corto si la matrícula aumenta más de lo esperado. Si el beneficiario acude a una institución que no está incluida, es posible que no tenga suficiente en la cuenta para cubrir todos los costos.

Plan de ahorro para educación.

Esta es una cuenta de inversión en la que usted contribuye a la cuenta y utiliza el dinero para cualquier gasto educativo calificado, sin importar dónde asista a la escuela el beneficiario.

Con respecto a la propiedad 529, puede elegir una cuenta individual en la que sea propietario de la cuenta, pero seleccione el beneficiario (el niño) que recibirá el dinero. Como propietario tienes derecho a cambiar de beneficiario. O puede abrir una cuenta de custodia donde el beneficiario es el propietario de la cuenta, pero otra persona administrará la cuenta hasta que el niño alcance la mayoría de edad (normalmente 18 años).

529 reglas de transferibilidad del plan

Aunque cada cuenta del plan 529 puede tener un solo beneficiario, puede transferir dinero de un plan a otro siempre que esa persona sea miembro de la familia del beneficiario. Entonces, si tiene un hijo para quien creó un 529 pero no va a la universidad, puede transferir los fondos a cualquier persona, desde un hermano, un primo hermano, una tía o un tío (e incluso a usted mismo) sin incurrir en ingresos. impuestos o sanciones. La mayoría de los planes 529 permiten un cambio de beneficiario por año.

Si todavía hay dinero en la cuenta 529 después de que se hayan pagado todos los gastos de educación, a partir de 2024, puede transferir los fondos del plan sin impuestos ni multas (hasta un límite vitalicio de $35,000) a una cuenta IRA Roth propiedad del beneficiario. . Esa persona deberá haber sido beneficiario 529 durante al menos 15 años.

Ejemplos de planes 529 de ahorro para la universidad

Nueva York

El Programa de Ahorro Universitario de Nueva York, NY 529, tiene una cartera objetivo diseñada para eliminar las conjeturas en sus decisiones de inversión, así como más de una docena de carteras diferentes entre las cuales elegir. Como residente del estado, puede deducir hasta $10,000 de su ingreso sujeto a impuestos estatal. No hay tarifas para abrir la cuenta ni un monto mínimo de contribución para comenzar. El saldo máximo de la cuenta es de $520,000.

Illinois

El plan Bright Start 529 de Illinois tiene algunos extras interesantes. Actualmente ofrece $50 a todos los bebés nacidos o adoptados a partir del 1 de enero de 2023, a un padre que sea residente de Illinois en el momento del nacimiento o adopción para impulsar sus ahorros. La deducción de impuestos para los contribuyentes solteros es de $10,000 por año. Las opciones de inversión son especialmente diversas. Puede elegir entre seis carteras basadas en edad, seis carteras objetivo y 16 carteras de fondos individuales. No hay tarifas de inscripción, solicitud o mantenimiento y el saldo máximo de la cuenta es de $450,000.

Oregón

El Plan de Ahorro para la Universidad de Oregón ofrece un crédito fiscal reembolsable para el año fiscal 2023 de hasta $170 o $340 si es casado que presenta una declaración conjunta y está disponible cuando realiza contribuciones. Hay múltiples portafolios de inscripción universitaria que se ajustan para cumplir con su objetivo y muchos portafolios estáticos entre los que puede elegir. El aporte mínimo inicial es de $25, luego será de al menos $5 para aportes posteriores. No se le cobrará una tarifa de inscripción, solicitud o mantenimiento; sin embargo, hay una tarifa administrativa estatal y tarifas de inversión del 0,25 %. El saldo máximo de la cuenta es de $400,000.

Cuando desee pagar la educación de un ser querido, un plan 529 puede ser una forma ideal de asegurarse de que los fondos estén disponibles para la fecha en que espera necesitarlos. Disfrutará de ahorros fiscales que pueden ayudarle a contribuir tanto como sea posible a la cuenta, a medida que el dinero crezca con el tiempo. Los fondos no utilizados se pueden transferir a otro beneficiario o a una Roth IRA para un beneficiario a largo plazo. Sólo asegúrese de comprender también las desventajas de estos planes.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Cómo puedo abrir un plan 529?

Puede abrir un plan 529 a través de un asesor financiero o abrirlo directamente en el sitio web estatal. Después de identificar el plan 529 que desea, completará la documentación y comenzará a depositar fondos en la cuenta.

¿Cuánto cuesta un plan 529?

Los costos asociados con una cuenta 529 varían según el plan. Podrás pagar honorarios por gestión y administración, o según cómo se gestionen las inversiones, pasiva o activamente. Si un asesor de inversiones administra la cuenta, puede haber cargos de venta y distribución.

¿Quién mantiene los controles sobre un plan 529?

Si abre un plan 529 individual, será propietario de la cuenta y el beneficiario (como su hijo) será el destinatario de esos fondos. Si abre una cuenta de custodia, financiará la cuenta, pero el beneficiario será tanto el propietario como el destinatario. Como custodio, usted conservará el control de la cuenta hasta que su hijo cumpla la mayoría de edad.

¿Cuáles son los gastos calificados para un plan 529?

Los fondos reservados e invertidos en un plan 529 se pueden utilizar para gastos de educación. Estos incluyen la matrícula para escuelas privadas K – 12, universidades e instituciones vocacionales y comerciales. También se puede utilizar para dormitorios de escuelas postsecundarias y alojamiento fuera del campus, planes de alimentación, libros y suministros (como computadoras y software), acceso a Internet y para pagar hasta $10,000 en préstamos estudiantiles.