¿Qué es un 401(k) individual?
Un 401(k) individual es una cuenta de jubilación diseñada para personas que trabajan por cuenta propia y no tienen empleados (aparte de su cónyuge). Son deseables porque tienen límites de contribución más altos que otros tipos de cuentas de jubilación, lo que puede brindarles grandes ventajas fiscales.
Otros nombres para un 401(k) individual son:
Si trabaja por cuenta propia, probablemente quiera saber si un plan 401(k) individual tendrá sentido para usted y su empresa. Analicemos sus ventajas, características y desventajas.
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Beneficios
Planificación de jubilación, elaboración de presupuestos, gestión patrimonial, con soporte 24 horas al día, 7 días a la semana y acceso a un equipo de asesores financieros.
¿Cómo funciona un 401(k) individual?
Un plan 401(k) individual funciona mejor para una persona que no tiene empleados de tiempo completo (aparte de su cónyuge) y no espera agregar empleados en el futuro. Esto se debe a que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) permite que los trabajadores independientes contribuyan como si fueran tanto el empleador como el empleado en un solo 401(k). Esto aumenta la cantidad que puede contribuir a un plan de jubilación a un máximo de $69,000 (sin incluir $7,500 en contribuciones de recuperación que puede hacer después de los 50 años).
Esto es beneficioso en los años en los que gana más dinero porque puede reducir su ingreso sujeto a impuestos al realizar una deducción de sus gastos comerciales cuando realiza contribuciones a la cuenta de jubilación.
A los trabajadores autónomos también les puede interesar elegir su propio proveedor de planes de jubilación y las opciones de inversión con un 401(k) individual.
Límites de contribución de Solo 401 (k)
Una de las características definitorias de un 401(k) individual es cuánto puede contribuir a la cuenta. Así es como se descompone.
- Las contribuciones máximas de los empleados son de $23,000 en 2024, $30,500 si tienen 50 años o más.
- Las contribuciones máximas de empleados y empleadores combinadas son de $69,000 para 2024, $76,500 si tienen 50 años o más. Como propietario de un negocio que es tanto empleador como empleado, puede aportar esta cantidad más alta a su plan.
Solo 401(k): pros y contras
Ventajas:
- Límites de contribución más altos: $69 000 (o $76 500 a los 50 años o más).
- Los propietarios de empresas pueden aportar el doble de la cantidad a la cuenta, tanto desde el lado de los propietarios como desde el lado de los empleados.
- Ayuda a minimizar la factura de impuestos del trabajo por cuenta propia al reducir los ingresos imponibles.
- Puede elegir entre estrategias de impuestos 401(k) o Roth antes de impuestos.
- Flexibilidad en la elección de proveedor, plan e inversiones.
- Es posible que sean posibles préstamos y distribuciones por dificultades económicas.
- Acepta transferencias de otras cuentas 401(k).
Contras:
- Generalmente, las distribuciones no se permiten hasta los 59 años y medio.
- Si tiene menos de 59 años y medio, los eventos desencadenantes que permiten distribuciones anticipadas pueden estar sujetos a una multa del 10 % además de cualquier impuesto que deba.
- El impuesto se paga cuando los fondos de un plan 401(k) que no es Roth se distribuyen y se gravan como ingresos ordinarios.
Ventajas
Un 401(k) individual tiene algunas ventajas que pueden ayudarle a contribuir más a su jubilación y al mismo tiempo reducir la cantidad de impuestos que debe.
Límites de contribución más altos
Debido a que un 401(k) individual le permite contribuir como empleador y como empleado, puede maximizar sus contribuciones de jubilación a $69,000 ($76,500 si tiene 50 años o más).
Reducir la renta imponible
Contribuir a una cuenta de jubilación puede mantener más dinero en su bolsillo y reducir su factura de impuestos. La parte del empleador de las contribuciones a la cuenta de jubilación se puede reclamar como una deducción de sus gastos comerciales, lo que reduce sus ingresos y, a su vez, reduce la cantidad de impuestos que deberá pagar. La parte de sus contribuciones del empleado puede reducir su ingreso imponible, a menos que la cuenta esté configurada como Roth 401(k), en cuyo caso su contribución del empleado provendrá de ingresos después de impuestos. Consulte a un asesor fiscal antes de configurar su plan para explorar sus opciones.
El plan puede permitir préstamos o distribuciones por dificultades económicas
Un 401(k) individual, dependiendo de cómo lo configure y de lo que permita el plan, puede iniciar distribuciones para eventos calificados. Algunos también pueden permitir préstamos. Solo tenga en cuenta que puede haber una penalización por algunas distribuciones anticipadas.
Flexibilidad para elegir proveedor, plan e inversiones.
Cuando trabaja por cuenta propia, tiene la opción de elegir su propio proveedor de plan de jubilación, el tipo de plan de jubilación y las inversiones que realiza dentro de ese plan. Es posible que desee consultar con un asesor financiero, como los de Empower.
Puede transferir dinero de jubilación de otra cuenta
Cuando abre un 401(k) individual, puede transferir dinero de una cuenta de jubilación anterior con ventajas impositivas, como un 401(k) de un empleador anterior, a su nueva cuenta. Hay servicios, como Beagle, que pueden ayudarle a encontrar estos antiguos 401(k) para lograr este objetivo.
Consideraciones Especiales
Antes de decidirse por un 401(k) individual, hay algunas cosas que deberá tener en cuenta.
Sanciones por retiro anticipado
Si trabaja por cuenta propia y posiblemente desee jubilarse anticipadamente, debe saber que la multa por retirar dinero antes de los 59 años y medio de un plan 401(k) individual es del 10%. Si va a necesitar su dinero antes, querrá buscar otros vehículos de jubilación.
Si tu negocio crece
Si agrega empleados en una fecha posterior, deberá convertir su plan individual a un 401(k) tradicional o cancelarlo. Esto está regulado por el IRS.
Entidades legales
Es posible que determinadas entidades jurídicas inviertan en un solo 401(k). La principal restricción son los empleados de tiempo completo; no puede tener ninguno excepto su cónyuge. Sin embargo, los siguientes pueden abrir planes 401(k) individuales siempre que el negocio solo lo incluya a usted y a su cónyuge.
Gran saldo de cuenta de jubilación
Una vez que su cuenta alcance los $250,000, o cuando la cierre, deberá presentar el formulario 5500 del IRS.
Cómo abrir un 401(k) en solitario
La mayoría de los proveedores de planes de jubilación comercializan los Solo 401(k). Es similar a abrir un 401(k) tradicional, pero necesita un número de identificación de empleador (EIN) para abrir uno. Si no tiene uno, puede obtenerlo fácilmente en línea.
Desde allí, puedes:
- Elija un proveedor.
- Abra la cuenta.
- Configurar contribuciones.
- Elija inversiones.
- Ajuste según sea necesario con el tiempo.
Los conceptos básicos son fáciles. A lo que querrá dedicar tiempo es a investigar qué proveedor es mejor para usted y luego qué inversiones desea realizar. Si eso le parece más de lo que quiere hacer usted mismo, puede consultar con un asesor financiero, como los de Empower.
¿Vale la pena un 401(k) en solitario?
Hay algunas situaciones en las que un plan 401(k) individual tiene mucho sentido.
Cuando necesitas compensar una gran cantidad de ingresos. Un plan 401(k) individual puede permitirle deducir contribuciones de jubilación. Con el límite de contribución mayor de $69,000, es posible que pueda reducir su obligación tributaria con contribuciones de jubilación.
Cuando necesita crear una cuenta de jubilación rápidamente. Si es mayor y necesita maximizar sus contribuciones para la jubilación, un plan 401(k) individual puede ayudarle. Puede realizar una gran cantidad de contribuciones a la cuenta para crear un fondo de jubilación rápidamente.
Alternativas a un Solo 401(k)
Si buscas más opciones de jubilación, echa un vistazo a estas alternativas:
Un plan 401(k) individual puede ayudar a los trabajadores autónomos a aumentar sus contribuciones para la jubilación
Un 401(k) individual tiene una serie de ventajas. Le permite desarrollar su cuenta de jubilación rápidamente y al mismo tiempo ofrece ventajas fiscales como un 401(k típico): crecimiento libre de impuestos en la cuenta y obligación tributaria reducida sobre sus ingresos.
Existe una amplia gama de proveedores que pueden administrar su 401(k) individual. Si es nuevo en el trabajo por cuenta propia, puede transferir un antiguo 401(k) a un 401(k) individual. Simplemente asegúrese de revisar las alternativas enumeradas anteriormente antes de tomar su decisión final.
Preguntas frecuentes (FAQ)
¿Puede cubrir a su cónyuge bajo su 401(k) individual?
Sí, un cónyuge puede participar en un plan 401(k) individual.
¿Cuál es la diferencia entre un 401(k) individual y un 401(k individual)?
Generalmente se considera que son lo mismo.
¿Qué sucede con el 401(k) individual cuando ya no trabaja por cuenta propia?
Es posible que pueda transferir el 401(k) individual a otro plan de jubilación cuando ya no trabaje por cuenta propia. Sólo tenga en cuenta que la reinversión puede tener consecuencias fiscales si cambia de una cuenta antes de impuestos a una Roth o viceversa.
