¿Puede (y debe) utilizar una cuenta IRA para comprar una casa?

¿Se puede utilizar una cuenta IRA para comprar una casa? La respuesta corta es sí. ¿Debería utilizar una cuenta IRA para comprar una casa? La respuesta es que depende. Echemos un vistazo más de cerca a estas preguntas y sus respuestas.

¿Se pueden utilizar los fondos de la cuenta IRA para la compra de una vivienda?

Puede retirar fondos de su IRA para cualquier propósito que desee en cualquier momento. Es tu dinero. Sin embargo, es importante comprender las posibles ramificaciones.

Acceder anticipadamente a una cuenta IRA puede generar impuestos y posibles multas. Los retiros de una IRA tradicional generarán impuestos a menos que parte del dinero retirado esté relacionado con contribuciones después de impuestos.

Los retiros de una Roth IRA pueden estar libres de impuestos y multas si consisten únicamente en sus propias contribuciones al plan. Los retiros de ganancias dentro de la cuenta antes de los 59 años y medio pueden estar sujetos a una multa y tal vez a impuestos, a menos que se apliquen ciertas excepciones.

Cómo utilizar la excepción para compradores de vivienda por primera vez para comprar una vivienda con una cuenta IRA tradicional

Existe una excepción para los compradores de vivienda por primera vez para las cuentas IRA tradicionales. Según esta excepción, no existen sanciones por un retiro relacionado con la compra de una vivienda para un comprador por primera vez. La excepción no lo exime de pagar ningún impuesto sobre la renta adeudado por el retiro.

La excepción se limita a $10,000; si está casado, usted y su cónyuge pueden retirar $10,000 cada uno de sus propias cuentas IRA. La excepción es una vez en la vida, por lo que no puedes usarlo para comprar tu casa y usarlo nuevamente para comprar una casa para tus nietos, por ejemplo.

Para calificar como comprador de vivienda por primera vez, no puede haber sido propietario de una vivienda como residencia principal dentro de los dos años posteriores a la fecha en que adquirió su nueva vivienda. Esta restricción no se aplicaría, por ejemplo, si fuera propietario de una casa de vacaciones que no fuera su residencia principal. Si está casado, su cónyuge también debe cumplir este criterio. El dinero del retiro debe destinarse a la adquisición de una vivienda y no a otro fin.

La exención para compradores de vivienda por primera vez también se puede aplicar a:

• Su hijo o el hijo de su cónyuge.
• Nieto suyo o de su cónyuge.
• Su padre o pariente similar o el de su cónyuge.

Esto significa que se puede hacer una excepción para los compradores de vivienda por primera vez para ayudar también a estos compradores de vivienda por primera vez.

Cómo retirar de una Roth IRA para la compra de una vivienda

Las cuentas Roth IRA también tienen excepciones para compradores de vivienda por primera vez. La definición de comprador de vivienda por primera vez es la misma que la descrita anteriormente para una IRA tradicional.

La exención de $10,000 para compradores de vivienda por primera vez dice que para alguien que cumple con la definición (ambos, si son una pareja casada), el retiro estará libre de multas y de impuestos, siempre y cuando se haya cumplido la regla de los cinco años en la cuenta Roth. satisfecho. La regla de los cinco años dice que debe esperar cinco años desde el primer año fiscal en el que hizo una contribución a su cuenta IRA Roth para recibir una distribución libre de impuestos y multas.

Tenga en cuenta que con una Roth IRA, siempre puede retirar la cantidad que ha contribuido a la Roth IRA, libre de multas y de impuestos. Puede hacer esto primero y luego utilizar la exención para eliminar multas e impuestos sobre retiros adicionales que podrían incluir ganancias de la cuenta.

¿Por qué querrías utilizar fondos IRA para comprar una casa?

Para muchos posibles compradores de vivienda, su IRA podría representar una importante reserva de dinero, quizás su mayor fuente de fondos. Su inclinación podría ser recurrir a su IRA como fuente de fondos para el pago inicial. Puede que esto no sea una buena idea en muchos casos, como veremos a continuación.

Por qué no debería utilizar fondos IRA para comprar una casa

Una cuenta de jubilación individual (IRA) es un vehículo de ahorro para la jubilación, como su nombre indica. Sacar dinero de una cuenta IRA puede disminuir las posibilidades de lograr una jubilación cómoda o de poder jubilarse por completo.

El impacto de tomar dinero de una IRA para comprar una casa tendrá potencialmente un impacto mayor en alguien de 50 años o más que en un titular de una cuenta IRA más joven. Alguien de 50 años o más tiene menos tiempo hasta jubilarse y, por lo tanto, menos tiempo para reponer el dinero retirado de su IRA. Los titulares de cuentas más jóvenes tienen más tiempo si pueden aportar dinero a su IRA y mantener el dinero invertido hasta la jubilación.

Si el retiro está sujeto tanto a impuestos sobre la renta como a una multa, esto puede resultar muy costoso. Por ejemplo, si retirara $50,000 de una IRA tradicional y su tasa impositiva es del 25% más una multa del 10%, el retiro se vería así:

Esto puede convertirse en una fuente de fondos muy costosa si necesita pagar impuestos y una multa por el retiro.

¿Pagarás impuestos o multas?

Retirar dinero de una IRA para comprar una casa o cualquier otro propósito puede generar impuestos y/o multas. Esto variará según el tipo de cuenta IRA, su edad y otros factores.

A continuación se detallan algunos de los conceptos básicos sobre impuestos y sanciones tanto para las cuentas IRA tradicionales como para las Roth.

IRA tradicionales

El dinero retirado de una IRA tradicional siempre está sujeto a impuestos sobre la renta, con excepción de cualquier monto relacionado con contribuciones que se realizaron después de impuestos, si corresponde.

Además, para quienes sean menores de 59½ años habrá una multa del 10% adicional a los impuestos adeudados. Hay varias excepciones a la multa del 10%, incluida una para compradores de vivienda por primera vez.

IRA Roth

El dinero retirado de una Roth IRA está libre de impuestos y multas si tiene al menos 59 años y medio y la cuenta ha cumplido con la regla de los cinco años. Si no se ha cumplido la regla de los cinco años pero usted tiene al menos 59 años y medio, entonces el retiro puede estar sujeto a impuestos, pero no se aplicarán sanciones. Si tiene menos de 59 años y medio y no ha cumplido con la regla de los cinco años, los retiros pueden estar sujetos a impuestos y a una multa.

Siempre puede retirar las contribuciones que haya realizado a la Roth IRA libres de impuestos y multas.

Existen algunas excepciones adicionales tanto a la multa como a los impuestos, incluida una exención para compradores de vivienda por primera vez que se analiza a continuación.

Alternativas al uso de sus fondos IRA

Nuevamente, el hecho de que pueda utilizar su IRA para destinarlo a la compra de una vivienda no significa que deba hacerlo. Existen varias alternativas para utilizar el pago inicial u otros fondos en la compra de una vivienda.

Ahorros en una cuenta sujeta a impuestos

Si tiene dinero en una cuenta de ahorros, de mercado monetario u otro tipo de cuenta no relacionada con la jubilación, esta puede ser una buena fuente de fondos. A menos que venda sus inversiones y obtenga una ganancia, el dinero de las cuentas sujetas a impuestos generalmente no tendrá ninguna consecuencia fiscal si se utiliza para la compra de una vivienda.

Inversiones

Se pueden utilizar inversiones como acciones, bonos, fondos mutuos y ETF para recaudar los fondos necesarios para el pago inicial o para cubrir otros costos relacionados con la compra de una vivienda. Asegúrese de comprender el impacto fiscal de cualquier ganancia o pérdida derivada de la venta de estas participaciones.

Préstamo contra un 401 (k)

Muchos planes 401(k) permiten a los participantes solicitar un préstamo contra su saldo. Las regulaciones exigen que un préstamo 401 (k) se reembolse mediante amortización periódica durante un período no superior a cinco años. Se permite un período de pago más largo si el préstamo se utiliza para comprar su residencia principal. El período de pago lo puede decidir el patrocinador del plan del empleador. Básicamente, el interés pagado por el préstamo lo paga usted mismo.

Esta puede ser una buena fuente de fondos para gastos como el pago inicial o los costos de cierre de la compra de una casa.

Si deja la empresa antes de que se pague el préstamo 401 (k), deberá pagar el saldo pendiente. Si no lo hace, el monto pendiente podría convertirse en una distribución de su 401(k) y estar sujeto a impuestos y sanciones. Las opciones de pago pueden variar entre las empresas en esta situación.

Bienes raíces dentro de una IRA autodirigida

Si no está comprando una propiedad principal para vivir y desea utilizar fondos de jubilación para comprar propiedades de inversión, una IRA autodirigida podría ser una opción realista. Por lo general, no podrá comprar bienes raíces de inversión dentro de una IRA en la mayoría de los custodios convencionales. Sin embargo, las IRA autodirigidas son diferentes: estas IRA están diseñadas para mantener activos no tradicionales como metales preciosos, fondos de cobertura y bienes raíces.

Puede utilizar el dinero de la IRA para comprar bienes raíces. Esto puede incluir una casa, un edificio de apartamentos o bienes raíces comerciales. También puede otorgar un préstamo a un prestatario respaldado por bienes raíces. La única clave es que los bienes inmuebles dentro de la IRA autodirigida no pueden ser para uso personal. Este tipo de inversión no es para principiantes, por lo que es posible que desee buscar un asesor financiero experto a través de WiserAdvisor para que le guíe.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Puedo usar mi IRA para calificar para una hipoteca?

Puede hacerlo, pero solo si retira parte o la totalidad del dinero de la IRA. Los fondos mantenidos dentro de una IRA generalmente no se considerarán parte de sus activos para calificar para una hipoteca.

¿A quién se le considera un comprador de vivienda “por primera vez”?

Para ser considerado un comprador de vivienda por primera vez, no puede haber sido propietario de una vivienda como residencia principal durante al menos dos años antes de intentar comprar una nueva vivienda. Esto se aplica a su cónyuge si está casado.

Los hijos, nietos y padres pueden considerarse compradores de vivienda por primera vez si califican para tomar la excepción de compradores de vivienda por primera vez para retirar fondos de una cuenta IRA.