Plan 457 frente a plan 403(b): ¿Cuál es la diferencia?

Los planes de ahorro para la jubilación pueden parecerse mucho a una sopa de letras, y para quienes trabajan en el sector público, hay muchas cosas que considerar más allá de la IRA y el 401(k).

Las personas que trabajan en organizaciones sin fines de lucro, escuelas públicas y otras entidades gubernamentales pueden encontrar planes 457 y planes 403(b) en su combinación de opciones de jubilación. Ambos planes pueden ayudar a allanar el camino hacia un futuro financiero estable durante la jubilación, pero tienen algunas diferencias clave que comprender.

Debido a que la mayoría de los empleadores solo ofrecen uno u otro, es probable que no tenga que elegir entre contribuir a un plan 457 y un 403(b). Pero si es así, o si está investigando y evaluando posibles paquetes de beneficios antes de decidirse por una oferta de trabajo, esto es lo que necesita saber.

El plan 457

Un plan 457 es un tipo de cuenta de jubilación patrocinada por el empleador disponible para algunos trabajadores de los gobiernos estatales y locales, así como para ciertos empleados sin fines de lucro. En realidad, hay (sí, más sopa de letras) dos tipos diferentes de plan 457: el 457(b) y el 457(f).

Los planes 457(b) son los más comunes de los dos y pueden ofrecerse a funcionarios públicos, empleados de organizaciones sin fines de lucro y otros trabajadores del gobierno estatal y local. Los planes 457(f) son más raros y generalmente están disponibles solo para ejecutivos de alto nivel en ciertas organizaciones sin fines de lucro.

Como ocurre con la mayoría de los otros tipos de planes de jubilación, los empleados realizan contribuciones al plan 457 y estas inversiones pueden crecer con impuestos diferidos. Pero los 457 también tienen algunas peculiaridades que los distinguen de otras opciones de jubilación.

Pros y contras de los planes 457

Echemos un vistazo más de cerca a los entresijos de los planes 457.

Ventajas

• Límites de contribución altos. Al igual que otros tipos de cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador, los planes 457 ofrecen el beneficio de límites de contribución anual altos: el máximo es $22,500 en 2023 ($23,000 para 2024) para un 457(b). Y los planes 457(f) no tienen ningún límite de contribución anual: los participantes del plan pueden depositar en la cuenta la mayor parte de su cheque de pago como quieran. (Eso es parte de lo que los hace tan atractivos para los ejecutivos bien pagados). Sin embargo, hay un problema, al que llegaremos en apenas un minuto.
• Es posible que haya contribuciones especiales de recuperación disponibles. Cuando se trata de invertir, el tiempo es clave, por lo que para aquellos que comienzan más tarde en el juego, la posibilidad de agregar un poco más cada año puede ser de gran ayuda. La mayoría de los planes 457(b) permiten la contribución de recuperación estándar para las personas de 50 años o más, que es de $7,500 tanto en 2023 como en 2024. (Eso se suma al límite de contribución base mencionado anteriormente). Pero algunos planes permiten una captura adicional especial. Contribuciones acumuladas en los últimos tres años antes de alcanzar la edad de jubilación del plan: hasta el doble del límite anual (es decir, para 2023, $45 000 y $46 000 en 2024) o el límite anual normal más los fondos elegibles que podría haber contribuido en años anteriores. , pero no lo hizo. Si su plan permite tanto las contribuciones de recuperación regulares como las especiales, puede elegir la más grande, pero no puede usar ambas.
• Los retiros son más flexibles. Otra característica especial que es bastante difícil de encontrar en otros tipos de cuentas de jubilación: los titulares de cuentas gubernamentales 457(b) pueden retirar fondos sin pagar la tarifa de retiro anticipado del 10% una vez que ya no trabajan para el empleador patrocinador del plan, incluso si Todavía no hemos alcanzado la edad sin penalización por retiro: actualmente 59 años y medio. Sin embargo, estas cuentas todavía están sujetas a distribuciones mínimas requeridas, o RMD, es decir, estará obligado a comenzar a retirar fondos de la cuenta una vez que cumpla 72 o 73 años, según su fecha de nacimiento.
• Puedes darle la vuelta fácilmente. Si deja su trabajo y no desea cobrar inmediatamente la cuenta, su plan 457 se puede transferir a una amplia variedad de otros tipos de cuentas de jubilación, incluidas una IRA, 403(b), 401(k) y otros. (Consejo profesional: mantener todos sus fondos de jubilación en solo una o dos cuentas puede ayudarlo a garantizar que no deje dinero sobre la mesa ni pierda RMD una vez que alcance la edad de jubilación. No estoy seguro si dejó un antiguo 401(k) Un servicio como Beagle puede ayudarle a encontrar cuentas de jubilación faltantes y beneficiarse de ellas).

Contras

• Sólo disponible a través de un empleador. Es decir, a diferencia de una IRA, esta no es una cuenta a la que puedas acceder por tu cuenta. Debe ser empleado de una organización del sector público para tener acceso a un plan 457.
• Es poco probable que un empleador coincida. En el sector privado, muchos empleadores ofrecen igualar las contribuciones de jubilación de los empleados hasta un cierto porcentaje de sus salarios (como 1% o 4%) para endulzar el trato. Sin embargo, este tipo de coincidencia es bastante poco común en el sector público, por lo que su plan 457 probablemente no incluirá una.
• Opciones de inversión limitadas. Esto es cierto tanto para los planes 457 como para los 403(b), como veremos en un momento. Las cuentas de jubilación del sector público normalmente sólo permiten a los inversores elegir entre fondos mutuos y anualidades. Esa estructura deja muchas otras opciones sobre la mesa, como fondos cotizados en bolsa (ETF) y acciones y bonos individuales, pero afortunadamente, siempre puedes optar por invertir en estos con una cuenta de inversión privada y autodirigida a través de una agencia de corretaje. como J.P. Morgan.
• En el caso de los planes 457(f), corre el riesgo de perder. ¿Recuerdas esa captura que prometimos arriba? Bueno, para que las contribuciones 457(f) sean diferibles en impuestos, deben estar sujetas a un “riesgo sustancial de confiscación”, como lo expresa el IRS. En otras palabras, si el empleado deja o pierde su trabajo antes de que se le conceda el plan, perderá el dinero por completo. (En la mayoría de los demás casos, conservaría el dinero que había aportado, pero potencialmente perdería las contribuciones del empleador si se iba antes de tener derechos adquiridos por completo).

El plan 403(b)

El plan 403(b), a veces también conocido como anualidad protegida de impuestos o plan TSA, es un tipo de cuenta de jubilación diseñada para quienes trabajan en escuelas públicas y, nuevamente, ciertos empleados sin fines de lucro, como aquellos que trabajan en iglesias. o organizaciones benéficas. Los empleados contribuyen y los empleadores pueden contribuir en su nombre. En muchos sentidos, funcionan de manera muy similar a un 401(k), sólo que para el sector público y no para el privado.

Pros y contras del plan 403(b)

Si bien los planes 403(b) son considerablemente menos complicados que los 457, sigue siendo importante comprender sus ventajas y desventajas.

Ventajas

• Límites de contribución aún más altos. A primera vista, parece que los planes 403(b) tienen los mismos límites de contribución anual que los 457: $22,500 para 2023 ($23,000 para 2024), con contribuciones de recuperación permitidas para los participantes que hayan celebrado su 50 cumpleaños. Pero ese es sólo el límite anual de cuánto usted, el empleado, puede contribuir; Incluyendo las contribuciones de un empleador, que es más probable que vea con un 403(b) que con un 457, el límite de este año sube a la friolera de $66,000 ($69,000 en 2024).
• Es posible que haya contribuciones especiales de recuperación disponibles. Sin embargo, funcionan un poco diferente a los 457. Con un plan 403(b), los participantes del plan de 50 años o más son elegibles para la contribución estándar de recuperación: nuevamente, $7,500 para 2023 y 2024. Pero si ha trabajado con la organización durante 15 años o más y su plan lo permite , su límite de contribución general puede aumentar permanentemente en $3,000, o más, bajo ciertas circunstancias.
• Fácil de volcar. Al igual que un plan 457, un plan 403(b) se puede transferir a la mayoría de los demás tipos de cuentas de jubilación.

Contras

• Opciones de inversión limitadas. Al igual que con los planes 457, las opciones de inversión para los 403(b) generalmente se limitan a anualidades o fondos mutuos.
• Sanciones por retiro anticipado. Como ocurre con la mayoría de los tipos de cuentas de jubilación, con una 403(b), si realiza un retiro antes de los 59½ años, con muy pocas excepciones, estará sujeto a una multa del 10%. Las excepciones a la regla incluyen quedar discapacitado o ser despedido de su trabajo. Es posible que también pueda solicitar un préstamo de su 403(b), pero hacerlo puede significar perder un valioso crecimiento de la inversión durante el período del préstamo.
• Solo disponible a través del patrocinio del empleador. Y hay que trabajar con el tipo de instalación adecuado (de nuevo, normalmente una escuela, una iglesia u otra organización sin fines de lucro) para acceder a una.

Planes 457 frente a planes 403(b): diferencias clave

Esa fue una gran cantidad de información, así que expongamos las diferencias clave entre los 457 y 403 (b) de un vistazo.

¿Cuándo es un plan 457 la opción correcta?

Si usted es un trabajador del gobierno o de una organización sin fines de lucro que tiene acceso a un plan 457, puede ser un valioso vehículo de ahorro para la jubilación con ventajas impositivas y que ofrece algunas características de bonificación especiales y flexibilidad que pueden ser difíciles de encontrar en otros planes de jubilación. cuentas.

Aún así, los 457 no tienen los límites de contribución más altos, rara vez están sujetos a igualación del empleador y, en algunos casos, están sujetos al riesgo de pérdida. La buena noticia es que puedes contribuir a un plan 457 y al mismo tiempo contribuir a otro tipo de cuenta de jubilación, como 401(k) o IRA, siempre que sigas las reglas para todos ellos.

¿Cuándo es un 403(b) la opción correcta?

Si trabaja en una escuela pública, una iglesia o una organización sin fines de lucro y tiene acceso a un plan 403(b), lo adivinó, contribuir a la cuenta podría ser una forma inteligente de ahorrar para la jubilación. Esto es especialmente cierto si recibe una contribución equivalente del empleador, lo que puede hacer que sea más factible aprovechar los límites de contribución más altos de los planes 403(b).

Aún así, tenga en cuenta que sus opciones de inversión serán más limitadas con un 403(b) que con otros tipos de cuentas de jubilación, como las IRA e incluso ciertos 401(k). Nuevamente, puede combinar y combinar su estrategia de jubilación para obtener lo mejor de algunos tipos diferentes de vehículos de inversión.

¿Puede tener tanto un 403(b) como un 457(b)?

Si bien la respuesta es técnicamente sí (no hay ninguna cláusula que indique que no se puede tener acceso tanto a un 403(b) como a un 457(b) al mismo tiempo, de manera realista, la mayoría de los empleadores solo ofrecen un tipo de cuenta u otro. Si tiene acceso a ambos tipos de cuentas, puede contribuir a cada una, pero debe tener en cuenta los límites de contribución y otras reglas para evitar sanciones.

TIME Stamp: los planes 457 y 403(b) ofrecen formas sólidas de ahorrar para la jubilación

Tanto los planes 457 como los 403(b) ofrecen a quienes pertenecen al sector público opciones valiosas para ahorrar para la jubilación, con el bono adicional de contribuciones de recuperación más altas en determinadas circunstancias o, en el caso del 457, retiros más flexibles. Sin embargo, ambas cuentas solo están disponibles para quienes pueden acceder a ellas a través de su empleador, lo que significa que no todos pueden abrir una.

Afortunadamente, hay otras opciones (por ejemplo, cuentas IRA) disponibles para quienes trabajan por cuenta propia o no tienen acceso a una cuenta de jubilación patrocinada por el empleador. A veces, todo un alfabeto de opciones es algo bueno.

La información presentada aquí se crea independientemente del personal editorial de TIME. Para obtener más información, consulte nuestra página Acerca de.