Lista de verificación de preparación de impuestos: documentos que debe reunir antes de presentar la declaración

Ya sea que presente sus propios impuestos o contrate a un profesional de impuestos para que haga el trabajo en su nombre, hay ciertos documentos que deberá reunir con anticipación. Tener estos documentos a mano acelerará su proceso de declaración de impuestos o le ahorrará dinero si le paga a un profesional de impuestos por horas. Necesitará documentos de respaldo relacionados con:

• Su identidad y la identidad de sus familiares u otras personas que pueda reclamar como dependientes.
• Todas las fuentes de ingresos que haya recibido a lo largo del año.
• Cualquier deducción o crédito que sea elegible para reclamar.
• Impuestos que has pagado a lo largo del año.
• Su PIN de protección de identidad del Servicio de Impuestos Internos (IRS), si corresponde.

Su identidad y la identidad de cualquier persona que figure en su declaración de impuestos.

Lo primero que necesitará antes de poder presentar su declaración de impuestos son los nombres completos y los números de Seguro Social (u otros números de identificación del contribuyente) de todas las personas que figurarán en su Formulario 1040, Declaración de impuestos sobre la renta individual de EE. UU. Si tiene cónyuge o dependientes, también necesitará su información. Si presenta su declaración de impuestos utilizando un software en línea, es probable que esta información se guarde para usarla en años futuros. Si utiliza un preparador de impuestos, deberá proporcionarle sus tarjetas de Seguro Social y una tarjeta de identificación emitida por el gobierno.

Fuentes de ingresos

Hay varios documentos fiscales relacionados con diversas fuentes de ingresos que puede haber recibido durante el año. El remitente enviará por correo una copia al IRS y otra a usted como contribuyente al comienzo de la temporada de impuestos, así que asegúrese de ingresar la información exactamente como aparece en el formulario. Aquí hay algunos documentos que puede recibir:

• Formulario W-2, Declaración de salarios e impuestos.
• Formulario 1099-NEC, Compensación para no empleados.
• Formulario 1099-A, Adquisición o Abandono de Propiedad Garantizada.
• Formulario 1099-B, Ingresos de transacciones de corretaje y trueque.
• Formulario 1099-C, Cancelación de Deuda.
• Formulario 1099-DIV, Dividendos y Distribuciones.
• Formulario 1099-G, Ciertos pagos gubernamentales.
• Formulario 1099-INT, Ingresos por intereses.
• Formulario 1099-K, Transacciones con tarjeta de pago y red de terceros.
• Formulario 1099-MISC, Ingresos varios.
• Formulario 1099-Q, Pagos de programas educativos calificados (según las secciones 529 y 530).
• Formulario 1099-R, Distribuciones de pensiones, anualidades, planes de jubilación o participación en las ganancias, cuentas IRA, contratos de seguro, etc.
• Formulario 1099-S, Ingresos de transacciones inmobiliarias.
• Formulario 1099-SA, Distribuciones de una HSA, Archer MSA o Medicare Advantage MSA.
• Formulario SSA-1099, Declaración de beneficios del Seguro Social.
• Formulario W-2G, Ciertas ganancias en juegos de azar.

El documento fiscal más común relacionado con sus ingresos es el formulario W-2. Si tiene un trabajo estándar para un empleador, su empleador le enviará por correo un formulario W-2 al momento de declarar sus impuestos o lo ofrecerá para descargarlo en el sitio web de beneficios para empleados. El W-2 resume sus ingresos y retenciones durante todo el año fiscal. Deberá ingresar toda esta información en su Formulario 1040 y le ayudará a calcular el reembolso adeudado o los impuestos adeudados.

Con el rápido auge de la economía colaborativa, otra forma de impuesto común para los ingresos es el 1099-NEC. Puede esperar recibir este formulario si tiene un contrato o trabajo paralelo que le genere más de $600 por año. La empresa que le paga emitirá el 1099-NEC. La información que reciba e ingrese en su declaración de impuestos pasará al Anexo C, Ganancias o pérdidas de empresas (empresa unipersonal) del Formulario 1040.

Otros formularios de ingresos comunes que puede encontrar incluyen el Formulario 1099-INT para ingresos por intereses en su cuenta bancaria y el Formulario 1099-S si vendió algún inmueble durante el año. Todos los formularios 1099 o W-2 que reciba deben conservarse para su preparador de declaraciones de impuestos, o para usted mismo, si presenta su propia declaración de impuestos.

Deducciones o créditos

Hay varios otros documentos tributarios que puede recibir durante la temporada de impuestos. Si es elegible para ciertas deducciones o créditos fiscales, estos formularios le brindarán el apoyo que necesita para reclamarlos. Estos son los formularios de impuestos relacionados con deducciones o créditos más comunes:

El formulario 1098 enumera los intereses hipotecarios, los impuestos y las primas del seguro hipotecario que ha pagado a su prestamista durante todo el año. El formulario 1098-C enumera todas las contribuciones caritativas que haya realizado con artículos caros, como vehículos, barcos y aviones. Si detalla sus deducciones, la información de estos formularios será importante. Además, si planea detallar sus deducciones, deberá conservar copias de los recibos de impuestos, facturas médicas, contribuciones caritativas y contribuciones de jubilación.

El formulario 1098-E informa el monto total de intereses de préstamos estudiantiles que pagó durante el año. Puede ser elegible para deducir esta cantidad, hasta $2,500, en su declaración de impuestos, incluso si no detalla sus deducciones. Existen limitaciones de ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) en esta deducción, y usted no puede calificar si su estado fiscal es casado y presenta una declaración por separado.

El formulario 1098-T enumera los gastos educativos que ha pagado a una institución educativa elegible que puede calificarlo para ciertos créditos fiscales. Los dos principales créditos fiscales educativos que se pueden calcular a partir de su Formulario 1098-T son:

Impuestos que has pagado

Si trabaja para un empleador, su empleador retendrá sus impuestos federales y los remitirá al IRS en su nombre. Los montos se retendrán de su cheque en cada período de pago y podrá ver el monto total que se ha retenido en lo que va del año en sus recibos de pago. Su formulario W-2 incluirá su información de retención de impuestos federales.

Si trabaja en un trabajo paralelo o por contrato, tendrá que pagar sus propios impuestos sobre la renta durante todo el año. Hay cuatro pagos de impuestos estimados trimestrales adeudados para cada año fiscal, que puede pagar utilizando comprobantes del Formulario 1040-ES o en línea en el sitio web del IRS. Si pagó impuestos estimados trimestralmente, deberá informar los montos y las fechas pagadas en su declaración de impuestos. Asegúrese de mantener registros adecuados de sus pagos de impuestos.

Si pagó impuestos locales sobre la renta, impuestos sobre la propiedad o impuestos sobre las ventas sobre artículos caros durante el año, guarde esos recibos. Es posible que pueda reclamarlos como deducciones detalladas. Tenga en cuenta que la deducción del impuesto estatal y local (SALT) para 2023 está limitada a $10,000 (o $5,000 si es casado y presenta su declaración por separado).

PIN de protección de identidad del IRS

Si alguna vez ha sido víctima de un robo de identidad relacionado con los impuestos, deberá enviar un PIN de protección de identidad del IRS junto con su declaración de impuestos. El IRS le enviará por correo un aviso CP01A con su PIN al comienzo de la temporada de impuestos. Guarde el aviso con sus documentos tributarios, ya que deberá ingresar el PIN en la parte inferior de su declaración de impuestos, cerca de su firma.

Sello de tiempo: ahorre tiempo en el momento de la declaración de impuestos estando preparado

Tener todo en orden antes de la temporada de impuestos le permitirá ahorrar un tiempo precioso. Ya sea que presente su propia declaración de impuestos o subcontrate la tarea a un profesional de impuestos, asegúrese de tener todos sus documentos fiscales a mano. También puede ahorrar dinero a la hora de declarar impuestos utilizando un software de planificación fiscal, como Playbook. Para software de presentación de impuestos, considere usar TaxSlayer, TaxAct o TurboTax.

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Asesino de impuestos

TaxSlayer es un software basado en la nube que le permite presentar sus propias declaraciones de impuestos con 100% de precisión y máxima garantía de reembolso. Tiene todos los formularios necesarios para presentar sus impuestos federales y estatales sobre la renta. Hay varias opciones, desde $0 para un 1040 básico hasta $64,95 para declaraciones de impuestos de trabajadores independientes que requieren un Anexo C. Las declaraciones estatales tienen una tarifa adicional en todas las opciones excepto en la básica.

Ley Fiscal

TaxAct es un software en línea con el que puede presentar sus propias declaraciones de impuestos con una garantía de precisión de $100,000. Si obtiene un reembolso menor o una obligación tributaria mayor calculada por otro software, le pagará la diferencia hasta $100,000 más los costos del software. Hay varias opciones, desde $0 para un formulario 1040 básico hasta $99,95 para declarantes de impuestos que trabajan por cuenta propia o como propietario único. También puede agregar Xpert Assist, la versión de ayuda experta de TaxAct, por $39,95. Las devoluciones estatales tienen un cargo adicional en todas las opciones.

TurboTax

TurboTax de Intuit ofrece software de presentación de impuestos tanto en línea como de escritorio. Puede presentar su propia declaración de impuestos, presentarla con la ayuda de un experto en impuestos o utilizar la opción de servicio completo en la que un profesional de impuestos presenta la declaración en su nombre. TurboTax ofrece una garantía de por vida sobre la precisión de sus cálculos. Hay varias opciones, desde $0 para un 1040 básico hasta $129 para declarantes de impuestos autónomos cuando presenta sus propios impuestos. Las opciones asistidas oscilan entre $99 y $219, y las opciones de servicio completo oscilan entre $219 y $409. Las devoluciones estatales conllevan una tarifa adicional en todas las opciones excepto en la básica gratuita.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Qué otros documentos debería recopilar para ayudar a preparar su declaración de impuestos?

Tener a mano la declaración de impuestos del año anterior es una herramienta útil para comparar sus dos declaraciones de impuestos. Aunque no es obligatorio presentar sus impuestos, puede ayudarle a identificar si hay algo que se le haya escapado en el año fiscal actual.

¿Necesito información 401(k) para mis impuestos?

Si tiene un plan 401(k) a través de un empleador actual o anterior, necesitará esa documentación a mano cuando presente su declaración de impuestos. Las contribuciones son deducibles y las distribuciones están sujetas a impuestos, por lo que deberá declarar esa información en sus impuestos. Si solo tiene un 401(k) con su empleador actual, la información fiscal relacionada con su 401(k) aparecerá en el Cuadro 12 de su W-2. Sin embargo, siempre debe comparar esta información con su estado de cuenta 401(k) de fin de año.

¿Tengo que declarar mi Roth IRA en mi declaración de impuestos?

Aunque no es necesario que informe las contribuciones de su cuenta de jubilación individual (IRA) Roth en su declaración de impuestos, es importante conservar buena documentación de sus contribuciones en los años venideros. Debe haber tenido una Roth IRA abierta durante cinco años antes de poder realizar un retiro libre de impuestos de las ganancias de la cuenta. Con una Roth IRA, sus contribuciones reales se realizan después de impuestos y las distribuciones elegibles están libres de impuestos. Siempre que conozca sus contribuciones exactas cada año, sabrá la cantidad que podrá retirar libre de impuestos en cualquier momento. Esto es importante en caso de que haya un cambio de circunstancias que requiera un retiro anticipado de los fondos de jubilación.