¿Cómo renovar un 401(k)?

Según la Oficina del Censo de EE.UU., el 34,6% de las personas en edad de trabajar nacidas entre 1956 y 2005 tienen un plan de jubilación patrocinado por el empleador, como el 401(k). Si usted es como la mayoría de los estadounidenses, ya no pasará toda su vida laboral en una sola empresa. Según un estudio de la Oficina de Estadísticas Laborales de EE. UU. de 2021, las personas nacidas entre 1957 y 1964 ocupaban un promedio de 12,4 puestos de trabajo entre las edades de 18 y 54 años.

Si se separó de un empleador y tiene una cuenta 401(k), es posible que desee transferir ese 401(k) a otra cuenta de jubilación. Hay varias opciones a considerar. Antes de decidir, es importante conocer el impacto fiscal de la decisión de reinversión que tome. Aquí encontrará una guía que le ayudará a elegir la transferencia adecuada para su situación financiera.

¿Debería renovar su 401(k)?

Tiene varias opciones para su 401(k) después de dejar un empleador. Puede transferir su 401(k) a una cuenta de jubilación individual (IRA), transferirlo al 401(k) de su nuevo empleador, retirar su 401(k) o dejarlo en su antiguo empleador. Cada una de estas opciones tiene diferentes reglas e implicaciones fiscales.

Cobrar un 401(k)

Es posible que pueda retirar su plan de jubilación, dependiendo de su edad y situación financiera. Esta opción debe sopesarse con mucho cuidado, porque debe cumplir con criterios específicos para evitar sanciones importantes. Por lo general, debe tener al menos 59 años y medio para realizar retiros de su 401(k). En cualquier momento antes de eso, puede estar sujeto a una multa por retiro anticipado del 10 %. Sin embargo, existen algunas excepciones que le permiten eludir la sanción.

• Puede realizar un retiro si tiene una discapacidad calificada y permanente.
• Puede recibir una serie de pagos periódicos sustancialmente iguales (SEPP) después de la separación del servicio de su empleador y continuar, como mínimo, anualmente durante al menos cinco años o hasta que cumpla 59 años y medio, lo que ocurra en segundo lugar.
• Puede realizar un retiro tras la separación del servicio de su empleador después del año calendario en el que cumpla 55 años.
• Puede realizar un retiro para pagarle a un beneficiario alternativo en virtud de una orden calificada de relaciones domésticas (QDRO), como en un divorcio.
• Puede realizar un retiro para pagar su atención médica hasta la deducción de gastos médicos permitida para el año.
• Puede realizar retiros oportunos para reducir el exceso de contribuciones de los empleados, el exceso de contribuciones equivalentes del empleador o el exceso de aplazamientos electivos.
• Puede realizar un retiro debido a un gravamen del Servicio de Impuestos Internos (IRS) sobre el plan de jubilación.
• Puede realizar un retiro relacionado con un desastre calificado para el cual el IRS haya otorgado ayuda.
• Un beneficiario puede retirarse del plan tras su muerte.

Transferir un 401(k) a una IRA

Transferir su 401(k) a una IRA tradicional es simple. En una transferencia directa, el administrador del plan de su 401(k) transfiere los fondos al administrador de su IRA. Alternativamente, puede optar por recibir un cheque de su 401(k). Siempre que deposite los fondos en su nueva IRA dentro de los 60 días, se considera una transferencia indirecta y evita los impuestos y las multas por retiro anticipado de una distribución normal.

Transferir un 401(k) a una Roth IRA no es tan sencillo. Debido a que un 401(k) es una cuenta con impuestos diferidos y una Roth IRA es una cuenta después de impuestos, tendrá que pagar impuestos en el momento de su reinversión. Aún así, una Roth IRA tiene ciertos beneficios. Las distribuciones que recibe durante la jubilación están libres de impuestos. También es beneficioso para las personas con ingresos altos transferirse a una cuenta IRA Roth si de otro modo no podrían contribuir debido a limitaciones de ingresos. Esto se llama “Roth de puerta trasera”. Nuevamente, puede evitar la multa por retiro anticipado si sigue la regla de los 60 días.

Transferencia del plan 401(k) de un antiguo empleador al plan 401(k) de un nuevo empleador

Puede simplificarle la vida transferir el 401(k) de su antiguo empleador al 401(k) del nuevo empleador. Si valoras tener todo tu dinero en una sola cuenta, esta puede ser la mejor opción para ti. Puede realizar una transferencia directa o indirecta de fondos desde su antigua cuenta 401(k) a la nueva cuenta 401(k).

Dejar un 401(k) con un antiguo empleador

Si todas las demás opciones le parecen desalentadoras, simplemente puede dejar su 401(k) con su antiguo empleador. Las opciones anteriores seguirán estando disponibles más adelante. Tenga en cuenta que existen algunas situaciones que pueden requerir que retire fondos del 401(k) de su antiguo empleador. Por ejemplo, si tiene menos de $5,000 en la cuenta, su antiguo empleador puede exigirle que la cierre.

Reglas de transferencia 401(k)

La opción más sencilla es una transferencia directa, en la que transfiere fondos directamente desde su 401(k) a otra cuenta de jubilación. Una reinversión indirecta se puede completar libre de impuestos y multas siempre que siga la regla de reinversión de 60 días. Tiene 60 días a partir de la fecha de su distribución del 401(k) para completar el depósito de fondos en la segunda cuenta de jubilación.

Puede reinvertir total o parcialmente cualquier distribución 401(k), excepto:

• Distribuciones mínimas requeridas (RMD).
• Préstamos de su 401(k).
• Distribuciones por dificultades.
• Distribuciones excedentes de cotizaciones.
• Distribuciones de pagos sustancialmente iguales.
• Distribuciones utilizadas para pagar seguros médicos o de vida.
• Dividendos sobre títulos patronales.
• Las asignaciones de corporaciones S se tratan como distribuciones consideradas.

Cómo renovar su 401(k) en cuatro sencillos pasos

Paso 1: decidir el tipo de cuenta nueva

Elija el tipo de cuenta en la que transferirá sus fondos 401(k). ¿Quiere un control más directo sobre su propia cuenta? Si es así, una IRA puede ser una buena opción. ¿Su plan 401(k) nuevo o anterior ofrece tarifas más bajas? ¿Tiene acceso a un asesor financiero con su nuevo 401(k)? Considere cuándo desea comenzar a realizar retiros de su cuenta de jubilación. Una vez que se haya decidido por una 401(k), una IRA tradicional o una Roth IRA, estará listo para dar los siguientes pasos.

Paso 2: abre la nueva cuenta

Una vez que haya decidido transferir sus fondos a una cuenta nueva, deberá abrirla. Hable con el administrador de su plan en su nuevo trabajo si va a configurar un 401(k). Si ha decidido transferirse a una cuenta IRA, un asesor financiero puede ayudarle a abrir su cuenta. Empower le ofrece la posibilidad de configurar una IRA que se puede administrar cómodamente desde un panel en línea.

Paso 3: iniciar la transferencia

Complete la documentación necesaria para comenzar el proceso de transferencia. Recuerde, una reinversión directa evita las complicaciones de una indirecta.

Paso 4: Complete la transferencia dentro de los 60 días

Si ha elegido una transferencia indirecta, asegúrese de completar el depósito en su nueva cuenta dentro de los 60 días posteriores a la distribución de su antiguo 401(k).

Qué considerar al traspasar su 401(k)

Un 401(k), una IRA tradicional y una Roth IRA tienen sus pros y sus contras. El principal beneficio de un 401(k) incluye su capacidad de realizar retiros sin multas si se separa del servicio con su empleador después de los 55 años. Esto es menor que el límite de edad de 59½ para la mayoría de las cuentas de jubilación, a menos que se apliquen ciertas excepciones.

También puede evitar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) que los 401(k) y las IRA tradicionales generalmente requieren a partir de los 73 años (a partir de 2023, anteriormente a los 72 años) hasta que se jubile si lo hace después de los 73 años. Una desventaja del 401(k) es que usted está limitado a las opciones de inversión seleccionadas por su empleador.

Una IRA tradicional o Roth puede ofrecerle más opciones de inversión y un mayor control directo sobre sus decisiones de inversión. Una Roth IRA no tiene reglas RMD como una 401(k) o una IRA tradicional. Las IRA tradicionales tienen impuestos diferidos, como un 401(k). Las contribuciones a Roth IRA se realizan después de impuestos y permiten retiros libres de impuestos durante la jubilación.

Tanto las IRA tradicionales como las Roth tienen límites de contribución anual mucho más bajos que el 401(k), si tiene la intención de seguir contribuyendo a su cuenta de jubilación. Los límites de contribución al plan 401(k) para 2023 son $22,500 para empleados menores de 50 años y $30,000 para empleados de 50 años o más, lo que incluye la contribución de recuperación de $7,500. En 2023, los límites de contribución en una IRA tradicional o Roth IRA son $6,500 para personas menores de 50 años y $7,500 para personas de 50 años o más, incluida la contribución de puesta al día de $1,000. Sin embargo, una vez que haya dejado un empleador, ya no podrá contribuir a su cuenta 401(k) en ese empleador, incluso si deja sus fondos en ese plan.

La importancia de una transferencia directa al plan 401(k)

Una transferencia directa suele ser su mejor opción. Debido a que nunca toca los fondos, garantiza que no genere impuestos o multas innecesarias. Una transferencia indirecta, en la que recibe un cheque como intermediario, requiere que complete la transferencia dentro de los 60 días. Si no reinvierte los fondos a tiempo, es posible que se le aplique una multa por retiro anticipado del 10 %.

Es más, una distribución de su antigua cuenta 401(k) está sujeta a una retención fiscal obligatoria del 20% si el cheque es pagadero a usted. Este es el caso ya sea que tenga la intención o no de transferir los fondos a una nueva cuenta de jubilación. El monto total debe transferirse dentro del plazo de 60 días, por lo que es posible que obtenga fondos adicionales de otra fuente si opta por la ruta indirecta. Tendrá que esperar hasta el momento de declarar impuestos para recibir la retención obligatoria en forma de reembolso de impuestos. Esto no se aplica si recibe un cheque pagadero al plan receptor o IRA. Sin embargo, aún deberá depositar los fondos dentro de los 60 días.

Deberá transferir el monto total dentro del plazo de 60 días para evitar impuestos sobre la transferencia. Por ejemplo, supongamos que distribuyó $100,000 de su 401(k) en una transferencia indirecta. Su antiguo empleador retuvo $20,000 para la retención de impuestos obligatoria. Si solo reinvierte los $80,000 netos que recibió en el cheque, tendrá que incluir $20,000 de ingresos en su declaración de impuestos. Si desea evitar impuestos por completo, deberá contribuir $20,000 de otra fuente para completar la transferencia completa de $100,000.

Sello de TIEMPO: Si transfiere su 401(k), asegúrese de seguir las reglas impositivas

Tiene opciones para cuentas 401(k) existentes. Es importante conocer las implicaciones fiscales de cada tipo de reinversión. La opción más sencilla puede ser dejar sus fondos donde están. Si está considerando retirar dinero de su cuenta de jubilación y no está en la edad de jubilación, tenga en cuenta que probablemente esto conllevará sanciones.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Qué es una transferencia 401(k)?

Una transferencia de 401(k) es una transferencia de sus fondos de un 401(k) a otra cuenta de jubilación. Puede ser directo o indirecto. En una transferencia directa, los fondos se transfieren directamente desde su 401(k) a otra cuenta de jubilación, como una IRA o un nuevo 401(k). En una reinversión indirecta, se le emite un cheque a usted, como titular de la cuenta, y tiene un plazo de 60 días para volver a depositar los fondos en una nueva cuenta de jubilación.

¿Qué sucede si ya tiene un 401(k) en su empleador anterior?

Cuando cambia de trabajo, tiene cuatro opciones principales para manejar su 401(k) existente. Puede:

• Transferir los fondos a una IRA.
• Transferir los fondos a un plan 401(k) de su nuevo empleador.
• Retire el dinero de la cuenta existente.
• Déjelo donde está con su antiguo empleador.

¿Debo transferir mi 401(k) o no?

Depende de lo que necesites. Si reinvierte su 401(k), puede elegir el tipo de cuenta que mejor se adapte a su situación financiera y a su estilo de vida de jubilación planificado. Si lo transfiere a otro 401(k) o a una cuenta IRA tradicional, puede seguir ahorrando para su jubilación mientras sus fondos siguen creciendo con impuestos diferidos. La transferencia a una Roth IRA requerirá que pague impuestos en el año en curso, pero permite retiros libres de impuestos durante la jubilación.

Si no transfiere su 401(k), tiene dos opciones. Cobrarlo probablemente conlleva una multa del 10 % si tienes menos de 59 años y medio. También puedes dejarlo en su lugar siempre que tengas más de $5,000 en tu cuenta. Ninguna de las opciones le impide renovarlo en una fecha posterior.