Cómo iniciar una LLC: Guía para principiantes 2024

Antes de iniciar un negocio, deberá decidir una estructura empresarial. Hay varias razones por las que es posible que desee establecer una sociedad de responsabilidad limitada (LLC), una de las cinco estructuras comerciales legales al iniciar un negocio.

Una LLC puede estructurarse para un solo miembro o varios miembros y protege a los miembros individuales de la responsabilidad personal. Aquí hay una guía de 10 pasos para configurar su LLC.

Cómo iniciar una LLC en 10 pasos

1. Decidir el nombre de una empresa

Primero, debe decidir un nombre comercial que describa el tipo de negocio que planea realizar con su LLC. Los estados tienen requisitos para el nombre de su LLC. Por ejemplo, no puede tener un nombre que sea demasiado similar al de cualquier otra LLC del estado. La mayoría de los estados también exigen que los términos “LLC” o “Sociedad de Responsabilidad Limitada” aparezcan en el nombre comercial. También puede crear un DBA (“Doing Business As”) si desea realizar negocios con un nombre diferente.

2. Designar un agente registrado

Cuando forma una LLC, se le pedirá que designe un agente registrado. Un agente registrado es una persona que es el único responsable de recibir y procesar los documentos legales relacionados con la LLC. Puede designarse a usted mismo, a un colega de confianza, a un abogado o a cualquier otra persona, siempre que tenga una dirección física en los EE. UU. y pueda procesar el correo de manera urgente.

3. Prepare el formulario de artículos de organización de la LLC.

Cada estado tiene su propia versión del formulario de Artículos de Organización. Los elementos que se encuentran comúnmente en los artículos de organización incluyen:

• Nombre del Negocio.
• Dirección física del negocio.
• Dirección postal comercial.
• Propósito de negocio.
• Nombres de los miembros.
• Fecha efectiva.
• Nombre y dirección postal del agente registrado.
• Duración de la LLC.

4. Presente los artículos de organización

Deberá presentar los artículos de organización ante su Secretario de Estado u otra agencia estatal que se encargue de las presentaciones comerciales.

5. Obtenga una copia de su formulario de artículos de organización de LLC presentado por el estado.

Debe obtener una copia de sus artículos de organización presentados y sellados del Secretario de Estado. Asegúrese de guardarlo en un lugar seguro.

6. Cree un acuerdo operativo

Un acuerdo operativo describe el porcentaje de propiedad de cada propietario en la LLC. También puede incluir elementos importantes como:

• Derechos y responsabilidades de los miembros.
• Asignación de pérdidas y ganancias a los miembros.
• Disposiciones de compra.

7. Mantenga activa su LLC

Es posible que existan requisitos continuos para mantener su LLC activa y al día con el estado. La mayoría de los estados exigen que presente un informe anual y pague una tarifa para mantener activa su LLC. Las tarifas varían según el estado. Asegúrese de presentar la solicitud antes de la fecha de vencimiento de su estado para mantener su cuenta al día y evitar multas y cargos por pagos atrasados. Los elementos de su informe anual pueden incluir:

• Nombre legal del negocio.
• DBA, si lo hubiera.
• Dirección física del negocio.
• Dirección postal comercial.
• Nombres de los miembros.
• Nombre y dirección postal del agente registrado.

8. Obtenga un EIN y una cuenta bancaria

Un número de identificación de empleador (EIN) es una identificación de contribuyente específica de una empresa. Necesitará un EIN para presentar y pagar impuestos para su LLC, contratar y pagar a contratistas y empleados y abrir una cuenta bancaria comercial. Puede solicitar un EIN en el sitio web del IRS.

Abrir una cuenta bancaria comercial es un paso fundamental en el proceso de creación de una LLC. Debido a que su LLC brinda protección para sus activos personales, querrá mantener sus activos comerciales separados de sus activos personales. Found es un ejemplo de una cuenta corriente comercial fácil de usar. También puede acceder a sus herramientas de impuestos y contabilidad para realizar un seguimiento de los ingresos y gastos de su empresa, lo que le permitirá ahorrar tiempo y dinero.

9. Obtener licencias y permisos comerciales.

Su LLC deberá obtener varias licencias y permisos según su ubicación. Es posible que tenga permisos de la ciudad, del condado, estatales o federales. La Administración de Pequeñas Empresas (SBA) enumera las licencias y permisos federales que es posible que deba obtener en función de sus actividades comerciales. Asegúrese de comunicarse con su municipio local para averiguar qué licencias y permisos locales se requieren. Es probable que tengas que exhibir los documentos en un lugar destacado dentro de tu empresa. La mayoría de las licencias también deberán renovarse anualmente.

10. Obtenga asesoramiento fiscal y presente los formularios necesarios.

Al igual que con cualquier proyecto financiero importante, debe hablar con su profesional de impuestos para obtener asesoramiento sobre planificación fiscal. Querrán una copia de su EIN y acceso a su contabilidad. También puede optar por subcontratarles su contabilidad. Lea a continuación para obtener más detalles sobre la estructura fiscal de las LLC.

Más sobre cómo formar una LLC

No existe una regla estricta sobre cuándo debe establecer una LLC para su negocio o actividad secundaria. Como LLC de paso de un solo miembro, aún pagaría impuestos en su Anexo C cuando presente su Formulario 1040, tal como lo haría como propietario único. Sin embargo, si su negocio conlleva algún riesgo, puede valer la pena establecer una LLC para protegerse de la responsabilidad personal. Si va a hacer negocios con un socio, una LLC es una excelente opción.

Tipos de LLC (sociedad de responsabilidad limitada)

Hay tres tipos principales de LLC:

• Las LLC de un solo miembro tienen un propietario.
• Las LLC de varios miembros tienen varios propietarios que comparten las ganancias de la LLC.
• Las LLC de serie (solo permitidas en algunos estados) le permiten separar activos y pasivos en unidades más pequeñas, que pueden asignarse a propietarios individuales.

¿Cómo se comparan las LLC con otros tipos de negocios?

Para un solo propietario, una LLC es una buena opción si desea protección de responsabilidad personal por actividades comerciales. Para múltiples propietarios, una LLC evita la doble imposición de una corporación, no tiene las estrictas reglas de calificación de una Corporación S y brinda más protección de responsabilidad que la mayoría de los tipos de sociedades, aunque algunas profesiones de servicios no pueden usar una LLC como una estructura empresarial.

¿Cuáles son las ventajas y desventajas de iniciar una LLC?

La mayor ventaja de una LLC es la protección de responsabilidad personal que ofrece a sus miembros. Una desventaja importante incluye las tarifas iniciales y los informes y tarifas de cumplimiento continuos. Como propietario único, hay muchos menos informes y no hay tarifa inicial.

¿Cuál es la estructura fiscal de las LLC?

Una LLC de un solo miembro presenta impuestos como un propietario único a menos que presente el Formulario 8832 y opte por presentar impuestos como una corporación. El miembro informa las actividades comerciales de la LLC en su formulario personal 1040, declaración de impuestos sobre la renta individual de EE. UU., Anexo C y ganancias o pérdidas comerciales. Una LLC de varios miembros presenta impuestos como una sociedad a menos que presente el Formulario 8832 y opte por presentar impuestos como una Corporación C o una Corporación S.

Si la LLC se trata como una sociedad, presentará un Formulario informativo 1065, Declaración de ingresos de la sociedad de EE. UU., ante el IRS. La LLC no paga ningún impuesto directamente. El Formulario 1065 crea el Anexo K-1, Participación de los ingresos del socio, Deducciones, Créditos, etc., que los miembros utilizan para declarar su participación en los ingresos en el Formulario 1040. Los miembros pagan impuestos sobre su propia participación en los ingresos de la LLC.

Si la LLC opta por presentar y pagar impuestos como una Corporación C, presentará el Formulario 1120, Declaración de impuestos sobre la renta de corporaciones estadounidenses. Si la LLC opta por presentar impuestos como una Corporación S, presentará el Formulario 1120-S, Declaración de impuestos sobre la renta de EE. UU. para una Corporación S. El formulario 1120-S crea K-1 y los miembros declaran su participación en los ingresos y declaran los impuestos individualmente en el formulario 1040. La presentación de impuestos como sociedad o corporación S se considera una transferencia porque los ingresos pasan a los miembros que luego pagan impuestos. sobre su parte de los ingresos de la LLC.

Consideraciones fiscales para LLC

Debido a que una LLC de varios miembros se puede configurar como una sociedad, una Corporación S o una Corporación C para fines de declaración de impuestos, debe comprender el impacto fiscal de presentar la declaración de cada una de estas formas. Las opciones de transferencia de sociedad y S Corp evitan la doble imposición, a diferencia de una C Corp, porque los impuestos solo se pagan a nivel de miembro. A efectos del impuesto sobre la nómina, los miembros que también trabajan en la empresa son tratados como propietarios según las normas de sociedad y como empleados según las normas de S Corp o C Corp.

Los miembros que pagan impuestos como una sociedad o S Corp están limitados en la cantidad que pueden deducir por seguros de vida, beneficios médicos y de jubilación. No existe tal restricción para una LLC que presenta su declaración como Corporación C. Como siempre, debe hablar con su profesional de impuestos sobre su situación específica antes de cambiar su método de presentación de impuestos en el Formulario 8832.

Sello de tiempo: una LLC ofrece protección de responsabilidad y una variedad de opciones fiscales

Siga los pasos anteriores para asegurarse de haber cubierto todas las presentaciones legales requeridas para su LLC. Piense en todas las implicaciones de las distintas opciones para establecer su LLC, especialmente si se trata de una LLC de varios miembros.

Si el proceso aún parece desalentador, puede utilizar la ayuda de una empresa de formación de negocios en línea como LegalZoom para configurar su LLC. Hay varias opciones para iniciar su LLC.

Puedes utilizar su plan básico de forma gratuita si quieres hacer la mayor parte del trabajo tú mismo. Le brinda acceso a los formularios requeridos por su estado y compara el nombre de su empresa con otros en su estado para asegurarse de que esté disponible. El plan Pro, por $249, incluye todo el plan básico, más la configuración de un acuerdo operativo y EIN.

Para obtener más ayuda, elija el plan Assist, donde un abogado experimentado le brindará orientación y consultas ilimitadas de 30 minutos dentro de los primeros 30 días.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Cómo se puede mantener el cumplimiento y la buena reputación de una LLC?

Para mantener una buena reputación para su LLC:

• Presentar un informe anual.
• Mantener un agente registrado.
• Mantener un acuerdo operativo.
• Presente todos los formularios y pague los impuestos y tarifas requeridos.

¿Cuál es el plazo típico para establecer una LLC?

Según LegalZoom, normalmente se necesitan entre una y dos semanas para establecer una LLC.

¿Puedo montar una LLC sin incurrir en ningún coste?

Tras la configuración inicial, tendrá que pagar tarifas de formación para su LLC, que oscilan entre $ 35 y $ 500, según el estado. También puede haber costos relacionados con la presentación de su informe anual si se requiere uno en su estado.

¿Se requiere un agente registrado para una LLC?

Sí, se requiere un agente registrado para una LLC a fin de tener una persona designada que sea responsable de la correspondencia legal de la LLC.

¿Qué es un acuerdo operativo de LLC?

Un acuerdo operativo de LLC describe las decisiones financieras y operativas clave de la empresa. Proporciona a los miembros protección contra la responsabilidad personal por las actividades de la LLC.

¿Cuál es la diferencia entre una LLC y una corporación?

Una LLC paga impuestos como una entidad de transferencia a menos que los miembros elijan lo contrario. Los ingresos de una corporación están sujetos a doble imposición: se gravan a nivel corporativo y nuevamente cuando el propietario recibe salarios de la corporación. Una LLC no está reconocida a nivel internacional, pero una corporación sí. Ambos permiten miembros o accionistas ilimitados y ambos ofrecen a sus propietarios protección de responsabilidad personal.

¿Con cuánto dinero debería iniciar una LLC?

Como mínimo, debe tener los fondos para formar su LLC, generalmente entre $ 35 y $ 500 según su estado. No olvide los costos continuos de las licencias comerciales y los informes anuales. El total puede ascender a miles de dólares. Si no tiene fondos disponibles, considere un préstamo comercial de la SBA. Después de seis meses en el negocio, es posible que también pueda abrir una tarjeta de crédito comercial.