Cómo iniciar una LLC en Texas



Si está iniciando una pequeña empresa, una de las primeras decisiones que deberá tomar es cómo estructurarla. Una opción popular es una sociedad de responsabilidad limitada o LLC. Aquí le mostramos cómo crear una en Texas.

Guía paso a paso para formar una LLC en Texas

Formar una LLC en Texas es un proceso sencillo. Estos son los pasos que deberá seguir.

Elija un nombre para su LLC de Texas

El nombre debe ser distinguible de las entidades comerciales existentes en Texas (visite el sitio web del Secretario de Estado de Texas para verificar la disponibilidad del nombre). También debe terminar con “sociedad de responsabilidad limitada” o “sociedad limitada”, o la abreviatura LLC, LLC, LC o LC. Además, el nombre no puede ser ofensivo ni incluir palabras que sugieran una afiliación gubernamental falsa o un propósito ilegal.

Designar un agente registrado en Texas

Texas exige que las LLC mantengan un agente registrado y una oficina en Texas para aceptar correspondencia legal oficial en nombre de la LLC. Los residentes de Texas y las entidades autorizadas para hacer negocios en Texas pueden actuar como agentes registrados. Si bien una LLC no puede actuar como su propio agente registrado, los miembros, funcionarios y empleados de la LLC sí pueden hacerlo.

Presentar un certificado de formación de Texas

Una LLC de Texas se crea mediante la presentación de un certificado de constitución ante el Secretario de Estado de Texas. El documento incluye información sobre su empresa y su agente registrado, entre otros detalles. La tarifa de presentación es de $300 y puede presentarla a través de SOS Direct, correo postal o fax.

Obtenga un Número de identificación de empleador (EIN)

Un EIN es como un número de Seguro Social para su empresa. Necesitará un EIN en Texas si su LLC tiene empleados o si elige el estado de impuesto corporativo. También necesitará un EIN para abrir una cuenta bancaria comercial (como Found) o solicitar crédito para su LLC. Puede obtener un EIN de forma gratuita del IRS.

Ahora que has abierto un negocio en Texas, ¿ahora qué?

Una vez que haya registrado su LLC en Texas, hay algunas tareas más que completar.

Registrarse ante las autoridades fiscales

El Contralor de Cuentas Públicas de Texas administra los impuestos comerciales. Deberá configurar una cuenta en línea para presentar el impuesto de franquicia anual requerido de Texas y cualquier otro impuesto requerido.

Obtener las licencias y permisos comerciales necesarios

Las LLC no necesitan una licencia comercial general para operar en Texas. Aun así, es posible que necesite licencias y permisos específicos del estado, según la actividad de su empresa. Consulte la Guía de licencias y permisos comerciales de Texas para obtener más información.

Presentar un informe de información sobre el beneficiario final

A partir del 1 de enero de 2024, todas las LLC deben presentar un Informe de información sobre el titular real (BOI) ante la Red de Ejecución de Delitos Financieros de los Estados Unidos (FinCEN). Si creó su LLC antes del 1 de enero de 2024, tiene hasta el 1 de enero de 2025 para presentar un informe BOI inicial. Las LLC creadas en 2024 tienen 90 días calendario para presentarlo, mientras que las formadas en 2025 y después tienen 30 días.

Pros y contras de formar una LLC en Texas

Ventajas

  • Texas no impone impuestos sobre la renta corporativa o individual, por lo que las LLC solo pagan el impuesto sobre la renta federal.
  • A diferencia de la mayoría de los estados, Texas no requiere que las LLC presenten informes anuales.
  • Las LLC protegen a los miembros de la responsabilidad personal por deudas y demandas comerciales.
  • Las LLC tienen menos requisitos de mantenimiento de registros y cumplimiento que las corporaciones.

Contras

  • La tarifa de presentación de una LLC en Texas es de $300, muy por encima del promedio nacional de $129.
  • Las LLC de Texas pagan un impuesto de franquicia anual, que promedia el 0,75 % para la mayoría de las empresas.
  • Los miembros de una LLC pagan el 15,3% de sus ingresos en impuestos sobre el trabajo autónomo.

¿Cuánto cuesta crear una LLC en Texas?

En Texas, deberá pagar $300 para formar una LLC, una tarifa más alta que la que imponen muchos estados. Le costará más si contrata a un agente registrado profesional o utiliza un servicio de registro de LLC como LegalZoom, que lo ayuda a formar su LLC, prepara sus documentos y ofrece orientación de abogados. Si bien no hay una tarifa para presentar su informe anual, la mayoría de las LLC pagan un impuesto de franquicia anual (visite el sitio web del Contralor de Texas para obtener más detalles).

Requisitos fiscales estatales y federales para las LLC de Texas

Texas no impone impuestos sobre la renta estatales ni corporativos, por lo que las LLC están sujetas únicamente a los impuestos federales sobre la renta. La mayoría de las LLC son entidades de transferencia, por lo que los miembros declaran los ingresos en sus declaraciones de impuestos sobre la renta personal. Los miembros de las LLC también están sujetos al impuesto federal sobre el trabajo autónomo, que incluye el 12,4 % para el Seguro Social y el 2,9 % para los impuestos de Medicare.

Texas impone un impuesto de franquicia, aunque la mayoría de las LLC no lo pagan. El impuesto de franquicia se aplica a las LLC de Texas que ganen más de $2,47 millones en 2024. Las empresas que se encuentren por debajo de este umbral ya no están obligadas a presentar el Informe de no pago de impuestos, aunque aún deben presentar el Formulario 05-102, Informe de información pública o el Formulario 05-167, Informe de información de propiedad.

Estructuras comerciales alternativas en Texas

Si no está seguro de si una LLC es la estructura adecuada para su negocio, aquí hay algunas opciones para considerar:

Empresas unipersonales

Una empresa unipersonal es una empresa no registrada ni constituida en sociedad con un único propietario que paga el impuesto sobre la renta personal sobre las ganancias de su negocio. Es el tipo de empresa más común y más simple de establecer, pero no ofrece protección de responsabilidad al propietario.

Asociaciones

Las sociedades están formadas por dos o más personas (llamadas socios) que acuerdan operar y/o invertir en una empresa. Los tres tipos de sociedades en Texas son las sociedades colectivas, limitadas y de responsabilidad limitada.

Corporaciones

Una corporación limita la responsabilidad como lo hace una LLC, pero es propiedad de uno o más accionistas en lugar de miembros. Si bien las corporaciones tienen más requisitos de mantenimiento de registros y presentación de informes que las LLC, tienden a ser más atractivas para los inversores.

Recursos para las LLC de Texas

La Administración de Pequeñas Empresas (SBA) y el Cuerpo de Servicios de Ejecutivos Jubilados (SCORE) ofrecen muchas herramientas y recursos para las LLC en cualquier estado. A continuación, se incluyen algunos recursos específicos de Texas:

Sello de tiempo: considere redactar un acuerdo operativo de LLC

Texas no exige que las LLC tengan acuerdos operativos, aunque redactar uno puede ser una buena práctica porque sirve como un reglamento que establece cómo se gestionará su empresa y cómo se tomarán las decisiones importantes. Sin un acuerdo operativo, las leyes de LLC predeterminadas de Texas regirán su LLC, lo que puede no estar en consonancia con los objetivos e intenciones de su LLC.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Cómo puedo crear mi propia LLC en Texas?

Para formar una LLC en Texas, debe seleccionar un nombre único para su negocio, designar un agente registrado, presentar un certificado de formación, obtener un número de identificación de empleador (EIN) y crear un acuerdo operativo de LLC.

¿Cuánto tiempo se tarda en obtener la aprobación de una LLC en Texas?

Si presenta su solicitud en línea a través de SOS Direct, el Secretario de Estado de Texas se pronunciará sobre su certificado de constitución en tres o cuatro días. Si envía el formulario por fax o correo postal, el proceso de aprobación demora aproximadamente 30 días hábiles, aunque puede pagar $25 por un servicio rápido.

¿Vale la pena una LLC en Texas?

Texas ofrece algunos beneficios notables para las LLC. Además de las ventajas estándar de formar una LLC, Texas no impone un impuesto estatal sobre la renta ni tiene requisitos de edad o residencia para los miembros de la LLC. Aun así, el mejor estado para formar una LLC es donde usted vive y realiza sus negocios.

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