Cómo crear una LLC en California: guía paso a paso

Iniciar un negocio puede ser una aventura. Sin embargo, como todas las buenas aventuras, también conlleva riesgos. Una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) es una excelente manera de proteger sus activos personales de las deudas y obligaciones comerciales. Una LLC también puede facilitarle las cosas si desea iniciar un negocio con un socio. Si ha elegido iniciar un negocio en California y ha decidido formar una LLC para hacerlo, estos son los próximos pasos que debe seguir.

Guía paso a paso para formar una LLC en California

Estos son los pasos necesarios que debe seguir para formar legalmente su LLC en California.

Elija un nombre para su LLC

El primer paso, y posiblemente el más emocionante, es elegir un nombre para su nueva empresa. En California, debe incluir un término en el nombre de su LLC que la identifique como tal, como por ejemplo:

• Sociedad de responsabilidad limitada (limitada puede abreviarse como Ltd. y compañía puede abreviarse como Co.).
• Sociedad de responsabilidad limitada
• Sociedad Limitada.

Debe asegurarse de que el nombre de su empresa sea único y no engañoso. Puede realizar una búsqueda de nombre de empresa en el sitio web de la Secretaría de Estado. Si se ha enamorado de un nombre de empresa pero aún no está listo para registrar su LLC, puede reservar el nombre por un período de 60 días presentando una solicitud de reserva de nombre y pagando una tarifa de $10.

Nombrar un agente registrado

Un agente registrado, también conocido como agente de notificación de procesos en California, recibe y procesa todos los documentos oficiales en nombre de la LLC. El agente registrado no tiene que ser miembro de la LLC, pero sí debe tener 18 años o más y una dirección física dentro del estado de California. También puede pagarle a un tercero para que actúe como su agente registrado. El nombre y la dirección del agente registrado pasan a formar parte del registro público en California.

Presente sus artículos de organización

Su LLC queda registrada oficialmente en el estado cuando presenta sus Artículos de Organización ante el Secretario de Estado de California. Tiene varias opciones para presentarlos. Para obtener el tiempo de respuesta más rápido, puede presentarlos en el sitio web del Secretario de Estado. También puede imprimir y completar los Artículos de Organización (Formulario LLC-1) para enviarlos en persona o por correo. Si envía el formulario en persona, hay una tarifa de manejo especial adicional de $15. Todas las presentaciones (en línea, por correo y en persona) tienen una tarifa de presentación de $70.

Complete su acuerdo operativo

En el estado de California se requiere un acuerdo operativo. No es un formulario que deba presentar ante el estado, pero su empresa lo utiliza internamente. Debe conservarlo junto con todos los demás documentos importantes de su LLC. Este documento describe reglas operativas importantes para su empresa, como:

• Directrices para la gestión de una sociedad de responsabilidad limitada (LLC).
• Procesos de toma de decisiones.
• Métodos de resolución de disputas.
• Porcentajes de distribución de ganancias y pérdidas.
• Cambios de titularidad.
• Proceso de disolución.

Has abierto un negocio en California, ¿ahora qué?

Una vez que haya registrado su LLC en el estado, aún debe atender otros asuntos importantes. Hay varias tareas en curso que debe completar para mantener su LLC en regla con el estado de California. Es posible que otros de los siguientes asuntos no sean obligatorios, pero son convenientes desde el punto de vista comercial.

Obtener un EIN

No se requiere un número de identificación del empleador (EIN) si usted es el único propietario de una LLC, tributa como empresa unipersonal y no tiene otros empleados. Sin embargo, es una excelente manera de mantener separados sus activos comerciales y personales. Puede usar un EIN para abrir una cuenta bancaria comercial, pagar a contratistas o empleados y solicitar licencias y permisos comerciales. Puede determinar su elegibilidad y solicitar un EIN en línea en el sitio web del IRS utilizando su herramienta EIN Assistant.

Presentar una declaración de información (formulario LLC-12)

Dentro de los 90 días a partir de la fecha en que presentó sus Artículos de Organización, debe presentar su Declaración de Información (Formulario LLC-12) y pagar la tarifa de presentación de $20. Después del primer año, su Declaración de Información debe presentarse cada dos años. Esta declaración enumera detalles importantes sobre su LLC, como:

• Gestión de miembros.
• Otros miembros.
• Agente registrado.
• Direcciones de todos los nombres enumerados anteriormente.
• Tipo de asunto.

Obtener las licencias o permisos necesarios

Dependiendo de las actividades de su empresa y de la ciudad o condado en el que se encuentre su empresa, existen otras licencias o permisos comerciales que necesitará. California ofrece una herramienta en línea para ayudarlo a buscar las licencias y los permisos que pueda necesitar. Asegúrese de establecer un recordatorio para renovar cada una de sus licencias a medida que venzan, de modo que su LLC se mantenga en regla.

Pague su impuesto de franquicia anual

En California, hay un impuesto anual de franquicia de LLC de $800 que debe pagar. El primer pago vence el día 15 del cuarto mes posterior a la fecha en que su LLC se registra ante el Secretario de Estado. Todos los pagos posteriores vencen el día 15 del cuarto mes del año fiscal. El pago vence todos los años hasta que cancele su LLC, independientemente de si realiza negocios o no.

Presente su declaración de impuestos estatal de LLC

La declaración de impuestos de la LLC estatal que debe presentar se basa en cómo se grava su LLC a nivel federal. Por lo general, una LLC de un solo miembro es una entidad ignorada, gravada en su propio Formulario 1040, Declaración de impuestos sobre la renta individual de EE. UU. Una LLC de varios miembros generalmente se trata como una entidad de transferencia de impuestos como una sociedad, donde cada miembro paga impuestos sobre su parte de las ganancias o pérdidas en sus propias declaraciones de impuestos. Sin embargo, también puede optar por la tributación corporativa para su LLC.

Estos son los formularios estatales que debe presentar según su método de presentación de impuestos federales.

• Si su LLC está gravada como una sociedad a nivel federal, presente la Declaración de ingresos de la Sociedad de Responsabilidad Limitada (Formulario 568) ante el estado de California.
• Si su LLC está gravada como una corporación a nivel federal, presente la Declaración de Impuesto sobre la Renta o Franquicia de Corporaciones de California (Formulario 100) ante el estado de California.
• Si su LLC está gravada como una corporación S a nivel federal, presente la Declaración de impuesto sobre la renta o franquicia de corporación S de California (Formulario 100S) ante el estado de California.
• Si su LLC se considera una entidad ignorada para fines impositivos federales, normalmente deberá presentar la Declaración de ingresos de la Sociedad de responsabilidad limitada (Formulario 568), a menos que se apliquen ciertas excepciones.

Presentar un informe de información sobre el beneficiario final ante FinCEN

A partir del 1 de enero de 2024, se agregó un nuevo paso al proceso. Todas las LLC ahora deben presentar un Informe de información sobre el propietario beneficiario (BOI) ante la Red de Ejecución de Delitos Financieros de los EE. UU. (FinCEN). Así funcionan los plazos: quienes crearon su LLC antes del 1 de enero de 2024 tienen hasta el 1 de enero de 2025 para presentar un informe BOI inicial. Las LLC creadas en 2024 tienen 90 días calendario para presentarlo; las formadas en 2025 o después tienen 30 días.

Pros y contras de formar una LLC en California

Existen muchos beneficios al formar una LLC en California, pero también debes tener en cuenta las desventajas.

Ventajas de una LLC en California

Puede limitar su responsabilidad personal por las deudas comerciales. Si su empresa es demandada, sus bienes personales (como su casa y su automóvil) pueden quedar protegidos de la resolución judicial. Sin embargo, debe tener en cuenta que su protección de responsabilidad personal no es ilimitada con una LLC.

Es más fácil iniciar una empresa con otras personas. Puede simplemente agregar o eliminar un miembro de la LLC a través del Acuerdo operativo. También puede utilizar su acuerdo operativo para describir las contribuciones de cada miembro a la empresa, su parte de las ganancias y pérdidas y lo que cada miembro debe hacer para dejar la empresa.

Desventajas de una LLC en California

Existen límites a la protección de responsabilidad personal si usted llega a perforar el velo de la LLC. Por ejemplo, el escudo puede perforarse si usted no separa adecuadamente sus activos comerciales y personales. Esta es otra gran razón para tener un EIN y una cuenta bancaria separada para su negocio, incluso si lo opera como una LLC de un solo miembro sin otros empleados.

Mantener una LLC en California conlleva responsabilidades y gastos anuales (y bienales en el caso de la Declaración de información). El impuesto anual de franquicia de LLC de $800 es el más alto del país. También deberá presentar su declaración de impuestos sobre la renta de LLC de California.

Estructuras empresariales alternativas en California

Existen otras estructuras comerciales que puede considerar en California. Cada una tiene sus pros y sus contras según sus actividades comerciales específicas. Conozca los diferentes tipos de estructuras comerciales y cómo elegir la adecuada para usted.

Otras estructuras comerciales en California incluyen:

• Corporación: Una entidad legal totalmente separada que limita la responsabilidad personal de los propietarios y paga impuestos a nivel corporativo.
• Sociedad en comandita: Esta entidad establece una responsabilidad limitada para los socios comanditarios, pero debe haber al menos un socio general que tenga responsabilidad personal ilimitada por las deudas y obligaciones de la sociedad en comandita.
• Sociedad colectiva: Entidad con dos o más socios colectivos que son solidariamente responsables de todas las deudas y obligaciones de la sociedad colectiva.
• Sociedad de responsabilidad limitada: solo para sociedades en el ámbito de la contabilidad pública, el derecho, la arquitectura, la ingeniería o la agrimensura. Una sociedad de responsabilidad limitada debe mantener ciertos niveles de seguro según la ley de California.
• Empresa unipersonal: una empresa de un solo propietario que se considera una entidad ignorada a efectos fiscales federales. En California no se requieren documentos de constitución, pero puede presentar un nombre comercial ficticio en su condado local.

Recursos para las LLC de California

Aquí encontrará algunos recursos útiles para ayudarle a configurar su LLC en California.

Sello de TIEMPO: Recuerda todos los pasos que necesitas para abrir una LLC en California

Iniciar una empresa es una decisión importante. Si ha investigado todas las posibles estructuras empresariales en California y se decidió por una LLC, debe seguir la guía paso a paso que se encuentra más arriba para asegurarse de no pasar por alto ninguna parte crucial del proceso de formación. Si no está seguro de todo el proceso de configuración, puede pagar a una empresa como LegalZoom para que registre su LLC en el estado de California en su nombre. LegalZoom cuenta con expertos legales que comprenden las complejidades de la formación de una LLC en el estado de California.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Cuánto cuesta crear una LLC en California?

Cuando presenta sus Artículos de Organización iniciales en California, hay una tarifa de procesamiento en línea de $70. Después de presentar los Artículos de Organización, debe enviar una Declaración de Información dentro de los 90 días y cada dos años a partir de entonces. La tarifa de la Declaración de Información es de $20.

¿Cómo puedo iniciar yo mismo una LLC en California?

Siguiendo los pasos descritos anteriormente, usted puede registrar su LLC en California usted mismo presentando el formulario de Artículos de Organización de LLC en el sitio web del Secretario de Estado y pagando la tarifa de procesamiento en línea de $70.

¿Cuál es el impuesto de $800 para una LLC en California?

El impuesto de franquicia de $800 es el costo anual para operar una LLC en California.

¿Cuáles son los requisitos para una LLC en California?

Después de haber registrado su LLC en el estado de California, estos son los requisitos continuos:

• Pague el impuesto de franquicia de $800 anualmente.
• Presente su declaración de impuestos sobre la renta del estado de California anualmente.
• Pague $20 y presente su Declaración de Información cada dos años.